No šī gada 1.septembra Directo lietotājiem būs pieejama tikai pamatlīdzekļu moduļa jaunā versija. Iepriekšējā versija turpmāk vairs netiks atbalstīta.

Ja līdz šim bija viens kartīšu saraksts – Pamatlīdzeklis, tad Directo jaunajā pamatlīdzekļu sadaļā ir vairāki dokumenti, kurus varētu iedalīt trīs daļās a) tie, kas attiecas uz pamatlīdzekļiem; b) tie, kas ir par mazvērtīgo inventāru; c) kopīgi gan pamatlīdzekļiem, gan mazvērtīgajam inventāram

• Pamatlīdzekļi — sākotnējā pamatlīdzekļa kartīte, kas tiek izveidota no ienākošā rēķina, avansa norēķina, artikulu norakstīšanas vai izveidota nesaistīti ar nevienu dokumentu.

• Mazvērtīgais inventārs — sākotnējā mazvērtīgā inventāra kartīte, kas tiek izveidota no ienākošā rēķina, avansa norēķina, artikulu norakstīšanas vai izveidota nesaistīti ar nevienu dokumentu.

• Pamatlīdzekļa izmaiņas — dokuments materiālo un nemateriālo aktīvu, departamentu, lietotāju, objektu, nolietojuma sadalījuma u.c. maiņai .

• Mazvērtīgā inventāra izmaiņas — dokuments mazvērtīgā inventāra, departamentu, lietotāju, objektu u.c. maiņai.

• Pamatlīdzekļu pārvērtēšana — dokuments pamatlīdzekļa vērtības palielināšanai, samazināšanai un daļējai norakstīšanai.

• Pamatlīdzekļu inventarizācija — dokuments pamatlīdzekļu un mazvērtīgā inventāra inventarizācijai.

• Pamatlīdzekļu norakstīšana — dokuments pamatlīdzekļu un mazvērtīgā inventāra norakstīšanai.

Kā rīkoties?

Neatlieciet pāreju uz pēdējo brīdi.

• Pārlasiet aprakstu par jauno pamatlīdzekļu kartīti https://wiki.directo.ee/lv/asset un jaunajiem dokumentiem, piemēram, par norakstīšanas dokumentu https://wiki.directo.ee/lv/asset_write_off

• Pievienojiet atbildīgajam lietotājam vai lietotāju grupai tiesības lietot jaunos dokumentu veidus un noņemiet veco – Pamatlīdzeklis. Paralēli ar jauno un veco moduli strādāt nedrīkst. Detalizētāka informācija šeit https://wiki.directo.ee/lv/asset#tiesibas_uz_jauno_pamatlidzeklu_un_mazvertiga_inventara_moduli

• Pārskatiet pamatlīdzekļu klases – katrā klasē laukā VEIDS ir obligāti jānorāda atbilstošais veids, kurš norāda, kas ietilpst klasē: materiālie aktīvi, nemateriālie aktīvi vai mazvērtīgais inventārs https://wiki.directo.ee/lv/asset#pamatlidzeklu_un_mazvertiga_inventara_klases

Kā notiks pāreja uz jauno pamatlīdzekļu moduli?

1.septembrī automātiski tiks noņemts vecais modulis un pielikts jaunais. Ja pēc šīs pārejas radīsies kādas būtiskas grūtības, būs iespēja uz laiku atjaunot piekļuvi vecajam pamatlīdzekļu modulim. Sākot ar 1.decembri vecais pamatlīdzekļu modulis vairs nebūs pieejams.

Directo ir jauns pamatlīdzekļu un mazvērtīgā inventāra modulis ar jauniem dokumentiem, piemēram, jaunā dizaina pamatlīdzekļu kartītēm un dokumentu Pamatlīdzekļu norakstīšana.
Vecā dizaina pamatlīdzekļu un mazvērtīgā inventāra kartītes un ar tām saistītā darbību loģika sistēmā nākotnē nebūs, tāpēc turpmāk ir jāizmanto tikai jaunais pamatlīdzekļu modulis un tajā ietilpstošie dokumenti, piemēram, pamatlīdzekļu kartītes jāveido jaunajā pamatlīdzekļu modulī.

Lai būtu pieejams jaunais pamatlīdzekļu un mazvērtīgā inventāra modulis, ir jāpievieno uz to tiesības. Sistēmā tiesības tiek noteiktas 2 veidos:
1) Parasti tiesības tiek noteiktas ar lietotāju grupām. Katras lietotāju grupas uzstādījumos ir jānorāda, kādas tiesības jāpiešķir grupā ietilpstošajiem lietotājiem un pēc tam sistēmas lietotāja kartītē jānorāda tā lietotāju grupa, kuras tiesības viņam jāpiešķir. Tad konkrētais lietotājs iegūst tādas tiesības, kādas ir norādītas lietotāju grupas uzstādījumos.
2) Retākos gadījumos nosaka arī lietotāju personīgās tiesības. Piemēram, lietotājs ir iekļauts lietotāju grupā un veicot viņa personīgo tiesību uzstādījumus, papildus lietotāju grupā norādītajām tiesībām var paplašināt vai ierobežot šī lietotāja personīgās tiesības.

Tā kā tiesības uz pamatlīdzekļiem un mazvērtīgo inventāru parasti tiek noteiktas ar lietotāju grupas uzstādījumiem, tad zemāk aprakstīts, kā pievienot lietotāju grupai tiesības uz jaunā moduļa dokumentiem:
1) No galvenās izvēlnes ir jāatver UZSTĀDĪJUMI → Galvenie uzstādījumi → Lietotāju grupas
Tad tiks atvērts lietotāju grupu saraksts.

2) Pie grupas, kurai jāpiešķir tiesības uz jauno pamatlīdzekļu un mazvērtīgā inventāra moduli, ir jāuzspiež uz Mainīt tiesības.

3) Tad tiks atvērts logs, kurā var noteikt lietotāju grupas tiesības uz dokumentiem un kartītēm.
Tajā ir jāveic dubultklikšķis tukšā laukā kolonnā Modulis.

Tad tiks atvērts saraksts ar dokumentu un kartīšu veidiem. Tajā ir jāizvēlas tie dokumentu un kartīšu veidi, uz kuriem lietotāju grupai ir jāpiešķir tiesības. Šajā gadījumā jāizvēlas tie, kuri redzami attēlā.
Pievērsiet uzmanību, ka jāizvēlas tas dokuments Pamatlīdzekļi, kura kods ir inventar_pv.

Dokumentu vai kartīšu veidu var atrast pēc nosaukuma, kurš ir kolonnā NOSAUKUMS un pēc tam to var izvēlēties, uzspiežot uz tā koda, kurš ir kolonnā KODS.

Tā kā ir jānorāda vairāki dokumentu un kartīšu veidi, tad dubultklikšķa veikšana laukā Modulis un pēc tam dokumentu, kartīšu veidu atrašana un izvēlēšanās, veicot klikšķi kolonnā KODS, jāveic vairākas reizes.

4) Kad visi nepieciešamie dokumentu un kartīšu veidi ir norādīti, tad pie tiem kolonnā Kā jānorāda opcija visus, kas nosaka, ka jāpiešķir tiesības uz visām pamatlīdzekļu un mazvērtīgā inventāra kartītēm un ar tiem saistītajiem dokumentiem.
Pēc tam jāieliek ķeksīši pie tām tiesībām, kuras jāpiešķir saistībā ar šiem dokumentiem un kartītēm.
Ja jāpiešķir tiesības uz visām darbībām, tad ķeksīši jāieliek tāpat kā norādīts attēlā un, lai dokumentus un kartītes gadījumā, ja tām ir pievienotas izdrukas, varētu izdrukāt, kolonnā Drukāt jānorāda opcija Jā.

5) Šobrīd ir ieteicams atstāt ierobežotas tiesības uz vecā moduļa pamatlīdzekļu kartītēm ar iespēju tās apskatīt, izdrukāt un apskatīt kartītēm piesaistītos pielikumus.
Lai noteiktu šādas tiesības, pie pamatlīdzekļu kartīšu veida, kuras kods ir inventar, jāatstāj ķeksīši kolonnās Šķirstīt, Kolonnas, Skatīt un Pielikumi un kolonnā Drukāt jāatstāj opcija Jā. Pārējos pie dokumenta inventar norādītos ķeksīšu ir ieteicams izņemt, lai nebūtu iespējams veikt darbības caur veco pamatlīdzekļu moduli.

6) Lai saglabātu lietotāju grupas tiesībās norādītās izmaiņas, jānospiež poga Saglabāt.

Pamatlīdzekļa kartīti var izveidot vairākos veidos:
• no ienākošā rēķina,
• no avansa norēķina,
• nesaistīti ar citiem dokumentiem,
• ja datubāzē ir aktivizēts vairumimporta modulis, tad vienlaicīgi var importēt vairākas pamatlīdzekļu kartītes.

Lai izveidotu pamatlīdzekļa kartīti no ienākošā rēķina:

1) Jāizveido un jāaizpilda ienākošais rēķins par pamatlīdzekļa iegādi.

Rēķinā rindā, kura attiecas uz pamatlīdzekli, laukā Konts ir jānorāda pamatlīdzekļa iegādei atbilstošais aktīva konts, laukā Kopā ir jānorāda pamatlīdzekļa iegādes izmaksas bez PVN un laukā PVN kods jānorāda piemērojamajai PVN likmei atbilstošais iegādes PVN kods.
Ja nepieciešams, rēķinā jānorāda arī cita informācija, piemēram, objekts/objekti un/vai projekts.

2) Jāapstiprina jeb jāiegrāmato ienākošais rēķins.

3) Jāatver iegrāmatotā rēķina rindu 3. sadaļa un rindā, kurā norādīts pamatlīdzekļa iegādei atbilstošais aktīva konts, jānospiež poga JAUNS PL.

4) Tad tiks atvērta pamatlīdzekļa kartīte, kurā jau būs norādīta ienākošajā rēķinā norādītā informācija (piemēram, piegādātājs, ienākošā rēķina numurs un iegādes datums).

5) Jāaizpilda pamatlīdzekļa kartīte.
Jāņem vērā, ka, veidojot pamatlīdzekļa kartīti no ienākošā rēķina, laukā Nol. sākuma datums būs norādīts ienākošā rēķina datums. Ja laukā Nol. sākuma datums norādītais datums nesakrīt ar datumu, no kura jāsāk rēķināt nolietojums, tad šajā laukā jānorāda korektais nolietojuma sākuma datums.

Lai izveidotu pamatlīdzekļa kartīti no avansa norēķina:

1) Jāaizpilda avansa norēķins, ar kuru tika iegādāts pamatlīdzeklis.
Avansa norēķina rindā, kura attiecas uz pamatlīdzekļa iegādi, laukā Konts ir jānorāda pamatlīdzekļa iegādei atbilstošais aktīva konts, kā arī ir jānorāda iegādes cena bez PVN, pirkumam piemērotajai PVN likmei atbilstošais PVN kods, piegādātājs, iegādes datums, attaisnojuma dokumenta numurs. Laukā Apraksts var norādīt pamatlīdzekļa nosaukumu.
Ja nepieciešams, avansa norēķina galvenē vai rindā jānorāda arī objekts/vairāki objekti no dažādiem līmeņiem un/vai projekts.

2) Kad avansa norēķins ir aizpildīts, tad tas jāapstiprina jeb jāiegrāmato - avansa norēķinā jānospiež poga Apstiprināt un paziņojumā, kurš pēc tam parādās, vēlreiz jānospiež poga Apstiprināt.

3) Lai šis solis izdotos, sistēmā ir jābūt izveidotai pamatlīdzekļu klasei, kuras kartītē ir norādīts tāds pats aktīva konts, kāds ir norādīts avansa norēķina rindā.

Kad avansa norēķins ir apstiprināts jeb iegrāmatots, tad ir jāuzspiež uz tās rindas numura, no kuras ir jāizveido pamatlīdzekļa kartīte,
un jānospiež aiz teksta Izveidot: esošā poga PL.

4) Tad tiks atvērta pamatlīdzekļa kartīte, kurā jau būs norādīta avansa norēķinā norādītā informācija (piemēram, pamatlīdzekļa sākotnējā vērtība, iegādes datums, aktīva konts).

5) Jāaizpilda pamatlīdzekļa kartīte.
Veidojot pamatlīdzekļa kartīti no avansa norēķina, pamatlīdzekļa kartītes laukā Nol. sākuma datums būs norādīts attaisnojuma dokumenta, ar kuru iegādāts pamatlīdzeklis, datums. Ja laukā Nol. sākuma datums norādītais datums nesakrīt ar datumu, no kura jāsāk rēķināt nolietojums, tad šajā laukā jānorāda korektais nolietojuma sākuma datums.

Galvenajā izvēlnē jādodas uz kolonnu FINANSES → DOKUMENTI → Pamatlīdzekļi → jānospiež poga Pievienot jaunu.

Tad tiks atvērta jauna pamatlīdzekļa kartīte, kura jāaizpilda un pēc tam jāsaglabā.

Pamatlīdzekļu ar uzkrāto nolietojumu ievade ievades mērķis ir ievadīt sistēmā pamatlīdzekļus ar to uzkrāto nolietojumu uz datubāzes lietošanas sākuma datumu, lai tiem sistēmā būtu pareizs uzkrātais nolietojums un atlikusī vērtība.
Šī darbība neveido grāmatojumus un atlikumus kontos - ar pamatlīdzekļiem saistīto kontu sākuma atlikumi jāievada sistēmā atsevišķi, izveidojot kontu sākuma atlikumu grāmatojumu.

Lai ievadītu pamatlīdzekļu, kuriem ir uzkrātais nolietojums, kartītes:
1) Vispirms pie sistēmas uzstādījuma Datums, uz kuru tiks ievadīts pamatlīdzekļu uzkrātais nolietojums ir jānorāda datums, uz kuru ir aprēķināts pamatlīdzekļu uzkrātais nolietojums.
Piemēram, ja datubāzes lietošanas sākuma datums ir 01.01.2023, tad uzkrātais nolietojums jāievada uz 31.12.2022:

Tikai pēc tam var veidot pamatlīdzekļu, kuriem ir uzkrātais nolietojums, kartītes.
Kamēr pie sistēmas uzstādījuma Datums, uz kuru tiks ievadīts pamatlīdzekļu uzkrātais nolietojums ir norādīts datums, uz kuru ir aprēķināts pamatlīdzekļu uzkrātais nolietojums, tikmēr sistēmā nedrīkst vadīt tādu pamatlīdzekļu, kuriem nav uzkrātais nolietojums, kartītes. (Šajā piemērā tie būtu pamatlīdzekļi, kuriem nolietojuma sākuma datums ir sākot no 01.01.2022 vai vēlāk.)

2) Ja pamatlīdzekļu kartītes tiek veidotas manuāli, tad, lai izveidotu pamatlīdzekļa kartīti, no galvenās izvēlnes jādodas uz kolonnu FINANSES → DOKUMENTI → Pamatlīdzekļi → jānospiež poga Pievienot jaunu.

Tad tiks atvērta jauna pamatlīdzekļa kartīte.

3)
• Kartītes laukā Kods jānorāda pamatlīdzekļa kartītes kods (kodā nedrīkst iekļaut garumzīmes, mīkstinājuma zīmes un simbolus, pēc kartītes saglabāšanas kodu nebūs iespējams mainīt);
• Laukā Nosaukums jāieraksta pamatlīdzekļa nosaukums;
• Laukā Nol. sākuma datums jāieraksta nolietojuma sākuma datums;
• Laukā Iegādes datums jānorāda pamatlīdzekļa iegādes datums.
• Ja pamatlīdzekļi tiek iedalīti klasēs, tad laukā Klase jānorāda klase, kurā ietilpst pamatlīdzeklis. Pēc klases norādīšanas pamatlīdzekļa kartītē nonāks klasē norādītie konti un nolietojuma procentu likme gadā.
• Ja pamatlīdzekļi netiek iedalīti klasēs vai ja klasē nav norādīti visi konti, tad tie jānorāda pamatlīdzekļa kartītē manuāli. Tas pats attiecas uz nolietojuma procentu likmi gadā (kartītes lauks Nolietojums %).
Pamatlīdzekļa iegādes cenu un uzkrāto nolietojumu šajā solī vēl nav jānorāda.

4) Kartītē jānospiež poga Saglabāt.

5) Laukā Sākotnējā vērtība jāieraksta pamatlīdzekļa sākotnējā vērtība, un laukā Nolietojums (uzkr.) jāieraksta pamatlīdzekļa uzkrātais nolietojums uz to datumu, kurš ir norādīts pie sistēmas uzstādījuma Datums, uz kuru tiks ievadīts pamatlīdzekļu uzkrātais nolietojums.

6) Kartītē jānospiež poga Saglabāt.

Tādējādi tiks reģistrēta pamatlīdzekļa uzkrātā nolietojuma summa (bez grāmatojuma) un mainīsies pamatlīdzekļa atlikusī vērtība.
Turpmāk šim pamatlīdzeklim nolietojums tiks rēķināts tikai sākot ar nākamo mēnesi pēc tā datuma, uz kuru jau ir reģistrēts uzkrātais nolietojums (šajā piemērā - sākot no 2022. gada janvāra).

7) Kad visi pamatlīdzekļi ar uzkrāto nolietojumu ir ievadīti, tad no sistēmas uzstādījuma Datums, uz kuru tiks ievadīts pamatlīdzekļu uzkrātais nolietojums ir jāizdzēš iepriekš norādītais datums tā, lai lauks pie šī uzstādījuma būtu tukšs, un sistēmas uzstādījumu sadaļā jānospiež poga Saglabāt.

8) No galvenās izvēlnes jādodas uz kolonnu FINANSES → ATSKAITES → Uzturēšana → jāatver atskaites sadaļa Roboti

Jānospiež poga Izpildīt pie Atjaunināt pamatlīdzekļu vēsturi
Tikai pēc tam pamatlīdzekļiem var rēķināt nolietojumu.

Šeit aprakstīts, kā jāaizpilda pamatlīdzekļa, kuram vēl nav uzkrātais nolietojums, kartīte.

Pamatlīdzekļa kartītē jāaizpilda lauki:
• Kods - pamatlīdzekļa kartītes kods Directo sistēmā.
Kodā nedrīkst iekļaut garumzīmes, mīkstinājuma zīmes un simbolus, pēc kartītes saglabāšanas kodu nebūs iespējams mainīt.
• Nosaukums - pamatlīdzekļa nosaukums.
• Ja nepieciešams, laukā Komentārs var ierakstīt komentāru par pamatlīdzekli.
• Klase – ja pamatlīdzekļi tiek iedalīti klasēs, tad šajā laukā norāda pamatlīdzekļu klasi, kurā ir pamatlīdzeklis (šis nav obligāti aizpildāms lauks). Pēc klases norādīšanas pamatlīdzekļa kartītē tiks norādīti klases kartītē norādītie grāmatvedības konti un nolietojuma procentu likme gadā.
• Nol. sākuma datums – datums, no kura jāsāk rēķināt pamatlīdzekļa nolietojums.
• Sākotnējā vērtība.
• Nolietojums – pamatlīdzekļa nolietojuma procentu likme gadā.

Lai pamatlīdzeklim pēc lineārās metodes varētu aprēķināt nolietojumu, pamatlīdzekļa kartītē obligāti jābūt norādītiem sekojošajiem 6 grāmatvedības kontiem:
• Aktīva veids – pamatlīdzekļa aktīva konts, piemēram, 1230.
• Nolietojums (uzkr.) – pamatlīdzekļa uzkrātā nolietojuma konts.
• Nolietojums – pamatlīdzekļa nolietojuma izmaksu konts.
• Norakstīšanas konts – izdevumu konts pamatlīdzekļa norakstīšanai.
• Pārd. ieņēmumi – pamatlīdzekļa pārdošanas ieņēmumu konts.
• Pārd. izdevumi - pamatlīdzekļa pārdošanas izdevumu konts.

• Iegādes datums - pamatlīdzekļa iegādes datums. Ja pamatlīdzekļa kartīte tika veidota no ienākošā rēķina vai avansa norēķina, tad šis lauks jau būs aizpildīts automātiski.
• Piegādātājs - piegādātājs, no kura nopirkts pamatlīdzeklis. Ja pamatlīdzekļa kartīte tika veidota no ienākošā rēķina vai avansa norēķina, tad šis lauks jau būs aizpildīts automātiski.
• Ien. rēķins - šajā laukā no Directo ievadītajiem ienākošajiem rēķiniem var norādīt ienākošo rēķinu, ar kuru tika nopirkts pamatlīdzeklis. Ja pamatlīdzekļa kartīte sistēmā tika izveidota no ienākošā rēķina, tad šis lauks jau būs aizpildīts.
• Laukā Atbildīgais var norādīt par pamatlīdzekli atbildīgo personu. To var izvēlēties no lietotāju saraksta.
• Ja pamatlīdzeklis ir saistīts ar konkrētu projektu, tad pamatlīdzekļa kartītes laukā Projekts jānorāda atbilstošais projekts. Norādītais projekts nonāks ar pamatlīdzekli saistītajos grāmatojumos, piemēram, nolietojuma un norakstīšanas grāmatojumā.
• Ja pamatlīdzeklis ir saistīts ar konkrētu objektu (vai vairākiem objektiem - katru no atšķirīga objektu līmeņa), tad pamatlīdzekļa kartītes laukā Objekts jānorāda atbilstošais objekts (vai vairāki objekti - katrs no atšķirīga objektu līmeņa). Norādītais objekts/objekti nonāks ar pamatlīdzekli saistītajos grāmatojumos, piemēram, nolietojuma un norakstīšanas grāmatojumā.

• Ja pamatlīdzeklis ir apdrošināts, jāieliek ķeksītis pie Apdrošināšanas saraksts.
• Lauks Apdrošināšana sedz ir paredzēts apdrošinātās summas norādīšanai.
• Laukā Apdrošinātājs no piegādātāju saraksta jānorāda apdrošinātājs. Ja apdrošinātajam vēl nav izveidota piegādātāja kartīte, tad to var izveidot, piegādātāju kartīšu sarakstā nospiežot pogu Pievienot jaunu un aizpildot piegādātāja kartīti.
• Blakus esošajā laukā Komentārs var norādīt papildu informāciju par apdrošināšanu.

Lai saglabātu pamatlīdzekļa kartīti un tajā norādīto informāciju, kartītē jānospiež poga Saglabāt.

Pirms pamatlīdzekļu nolietojuma aprēķināšanas jāpārliecinās, ka visās pamatlīdzekļu kartītēs ir norādīts pareizs nolietojuma sākuma datums, aprēķina metode, nolietojuma procentu likme gadā, sākotnējā vērtība, grāmatvedības konti utml.
Ja nolietojums tiks rēķināts par vairākiem mēnešiem vienlaicīgi, tad pirms nolietojuma aprēķināšanas jāpārbauda, vai sistēmas uzstādījums, kurš ir aprakstīts šeit, ir iestatīts tā, kā nepieciešams un, ja nav, tad jāiestata tas uz nepieciešamo opciju.

Lai aprēķinātu pamatlīdzekļu nolietojumu:
1) No galvenās izvēlnes jādodas uz kolonnu FINANSES → DOKUMENTI → Pamatlīdzekļi → jānospiež poga Aprēķināt nolietojumu.
2) Pēc tam tiks atvērts jauns logs, kurā jānorāda:
• Intervāls - finanšu intervāls, no kura nolietojuma grāmatojumam jāpiešķir numurs,
• Mēnesis un gads, par kuru jāaprēķina nolietojums.
Ja pirms norādītā mēneša nolietojums Directo netika rēķināts, tad nolietojums automātiski tiks aprēķināts arī par tiem iepriekšējiem mēnešiem, par kuriem nolietojums iepriekš netika aprēķināts.
Ja daļai pamatlīdzekļu par norādīto mēnesi nolietojums jau ir aprēķināts, tad šajā reizē aprēķinot nolietojumu, nolietojums tiks aprēķināts tikai tiem pamatlīdzekļiem, kuriem tas par norādīto mēnesi iepriekš vēl netika aprēķināts.
• Ja nolietojums jāaprēķina nevis visiem pamatlīdzekļiem, bet tikai kādam konkrētam pamatlīdzeklim, tad laukā Pamatlīdzekļi jānorāda pamatlīdzeklis, kuram jāaprēķina nolietojums. Ja nolietojums jāaprēķina visiem pamatlīdzekļiem, tad šis lauks jāatstāj tukšs.

3) Jānospiež poga OK. Tad tiks izveidots nolietojuma grāmatojums.

No pamatlīdzekļu kartītēm nolietojuma grāmatojumu varēs atvērt, kartītes sadaļā Darbības uzspiežot uz nolietojuma grāmatojuma numura.

Pēc pamatlīdzekļu nolietojuma aprēķināšanas būs palielinājies pamatlīdzekļu uzkrātais nolietojums un samazinājusies pamatlīdzekļu atlikusī vērtība. Pamatlīdzekļu kartītēs uzkrātā nolietojuma vērtība redzama laukā Nolietojums (uzkr.), bet atlikusī vērtība redzama laukā Atlikusī vērtība.

Ja pamatlīdzekļu nolietojums tiek rēķināts par vairākiem mēnešiem vienlaicīgi, tad ir jāņem vērā, ka sistēmas uzstādījums Pamatlīdzekļu nolietojums tiek periodizēts nosaka, vai pamatlīdzekļu nolietojums tiek iegrāmatots uz pēdējo nolietojuma mēnesi vai arī katra mēneša nolietojums tiek iegrāmatots katrā konkrētajā mēnesī.

Lai apskatītu, kā šis uzstādījums ir uzstādīts un nepieciešamības gadījumā to mainītu:

1) No galvenās jādodas uz UZSTĀDĪJUMI → Sistēmas uzstādījumi

2) Meklēšanas laukā jāieraksta nolietojums un jānospiež taustiņš Enter vai jāuzspiež uz uzstādījumu meklēšanas ikonas.

3) Tad tiks parādīts uzstādījums Pamatlīdzekļu nolietojums tiek periodizēts. Uzstādījuma opcija nē, aprēķinot pamatlīdzekļu nolietojumu par vairākiem mēnešiem, pamatlīdzekļu nolietojums tiek iegrāmatots uz pēdējo nolietojuma mēnesi, bet opcija jā nozīmē, ka katra mēneša nolietojums tiek iegrāmatots uz katru konkrēto mēnesi. Standarta gadījumos ir ieteicams pie šī uzstādījuma norādīt opciju jā.

4) Ja ir nepieciešams nomainīt to, kā šis uzstādījums ir iestatīts, tad pie uzstādījuma jānorāda nepieciešamā opcija un pēc tam jānospiež poga Saglabāt.

Pamatlīdzekļa nolietojumu var izdzēst, izdzēšot nolietojuma grāmatojumu.
Nepieciešamība dzēst nolietojuma grāmatojumu var rasties, ja nolietojums tika aprēķināts nepareizi (piemēram, ja, aprēķinot nolietojumu, pamatlīdzekļu kartītēs bija norādīta nekorekta informācija: nepareizs nolietojuma sākuma datums, sākotnējā vērtība vai nolietojuma procentuālā likme gadā).

Lai izdzēstu nolietojuma grāmatojumu:
1) Vispirms jāatver nolietojuma grāmatojums, kurš jāizdzēš. Nolietojuma grāmatojumu var atrast vairākos veidos:
• Atverot kāda pamatlīdzekļa, kuram tika aprēķināts nekorekts nolietojums, kartīti. Pēc tam no kartītes sadaļas Darbības jāatver dzēšamais grāmatojums (lai to izdarītu, jāuzspiež uz grāmatojuma numura).
• Atverot dokumentu sarakstu Grāmatojumi (tas atrodas galvenās izvēlnes kolonnā FINANSES).
Tad tiks atvērts saraksts ar grāmatojumiem. Sarakstā jāatlasa grāmatojumi, kuru veids ir INV.

Pēc tam jāatver konkrētais nolietojuma grāmatojums - lai to izdarītu, jāuzspiež uz tā numura.
Atverot grāmatojumu jāpārliecinās, ka tas ir grāmatojums, kuru nepieciešams izdzēst.

2) Lai izdzēstu grāmatojumu, tajā jānospiež poga Dzēst.

3) Pēc tam parādīsies lodziņš, kurā, lai izdzēstu nolietojumu, jānospiež poga OK.

Pamatlīdzekļu un mazvērtīgā inventāra klašu sarakstu var atvērt, no galvenās izvēlnes dodoties uz UZSTĀDĪJUMI → Finanšu uzstādījumi → Pamatlīdzekļu klases
Ja ir jāizveido jauna kartīte, tad sarakstā jānospiež poga Pievienot jaunu, savukārt, ja jāatver kādas jau esošas klases kartīte, tad ir jāuzspiež uz tās koda.

Kartītē noteikti jānorāda:
• Klases KODS (tajā nedrīkst iekļaut garumzīmes, mīkstinājuma zīmes un simbolus, arī atstarpes (tās var aizstāt ar _), pēc kartītes saglabāšanas kods vairs nebūs maināms).
• Laukā NOSAUKUMS jānorāda klases nosaukums.
• Laukā VEIDS jānorāda, vai klase paredzēta pamatlīdzekļiem, kuri ir materiālie aktīvi (tādā gadījumā jānorāda veids Materiālie aktīvi), pamatlīdzekļiem, kuri ir nemateriālie aktīvi (tādā gadījumā jānorāda veids Nemateriālie aktīvi) vai mazvērtīgajam inventāram ((tādā gadījumā jānorāda veids Mazvērtīgais inventārs).
• Ja klase ir paredzēta pamatlīdzekļiem, tad noteikti jāaizpilda arī lauks AKTĪVA KONTS.

Ja klase ir paredzēta pamatlīdzekļiem, tad ir ieteicams aizpildīt arī sekojošos laukus:
Ja klases kartītē ir norādīti konti un nolietojuma procentuālā likme, tad norādot konkrēto klasi pamatlīdzekļa kartītē, pamatlīdzekļa kartītē nonāks klases kartītē norādītie konti un nolietojuma procentuālā likme.
• UZKRĀTĀ NOLIET. KONTS
• NOLIET. IZMAKSU KONTS
• KONTS NORAKSTĪŠANAI
• PĀRD. IEŅĒMUMI - pamatlīdzekļu pārdošanas ieņēmumu konts.
• PĀRD. IZDEVUMI - pamatlīdzekļu pārdošanas izdevumu konts.
• NOLIET % - pamatlīdzekļu nolietojuma procentuālā likme gadā.

Lai saglabātu klases kartīti vai tajā norādītās izmaiņas, kartītē jānospiež poga Saglabāt.

Pamatlīdzekļa pārvērtēšanu var veikt:
• Ar ienākošo rēķinu, kurš maina pamatlīdzekļa vērtību.
• Ar avansa norēķinu, kurš maina pamatlīdzekļa vērtību.
• Ja saistībā ar pārvērtēšanu nav ienākošā rēķina vai avansa norēķina, no kura pamatlīdzekļa kartītē varētu reģistrēt pārvērtēšanu, tad pamatlīdzekļa kartītē aizpilda sadaļu Vērtības korekcijas un tajā norāda, piemēram, pārvērtēšanas datumu, laukā Pārvērtēšana norāda summu, par kuru tiek mainīta pamatlīdzekļa vērtība (ja vērtība tiek palielināta, tad summa jānorāda pozitīva, savukārt, ja vērtība tiek samazināta, tad summa jānorāda negatīva) un citu ar pārvērtēšanu saistīto informāciju.

Ja pamatlīdzekļa vērtības mainās pamatojoties uz ienākošo rēķinu (piemēram, pamatlīdzekļa vērtība palielinās, jo tam veikti uzlabojumi), tad:

1) Jāaprēķina pamatlīdzekļa nolietojums līdz pārvērtēšanai.

2) Jāaizpilda un jāapstiprina jeb jāiegrāmato ienākošais rēķins, pamatojoties uz kuru jāveic pamatlīdzekļa pārvērtēšana.

3) Jāatver iegrāmatotā ienākošā rēķina rindu 3. sadaļa un tās laukā Pamatlīdzeklis, kurš atrodas pie pogas Pievienot PL ir jānorāda tas pamatlīdzeklis, kura vērtība jākoriģē un pēc tam jānospiež poga Pievienot PL.
Pamatlīdzeklis ir jānorāda un poga Pievienot PL ir jāspiež tajā ienākošā rēķina rindā, kurā ir norādīts konkrētā pamatlīdzekļa aktīva konts un par kurā norādīto vērtību jāmaina pamatlīdzekļa vērtība.

4) Tad tiks atvērta konkrētā pamatlīdzekļa kartīte, kurā jānospiež poga Saglabāt.

5) Vērtības maiņas rezultātā būs mainījusies pamatlīdzekļa atlikusī vērtība un pārrēķināta pamatlīdzekļa ikmēneša nolietojuma summa.
Informācija par pamatlīdzekļa vērtības maiņu būs redzama pamatlīdzekļa sadaļas Dati laukā Pārvērtēšana un sadaļā Vērtības korekcijas.

Ja pamatlīdzekļa vērtības mainās pamatojoties uz avansa norēķinu (piemēram, pamatlīdzekļa vērtība palielinās, jo tam veikti uzlabojumi), tad:

1) Jāaprēķina pamatlīdzekļa nolietojums līdz pārvērtēšanai.

2) Jāaizpilda avansa norēķins. Avansa norēķina rindā, pamatojoties uz kuru jāveic pamatlīdzekļa pārvērtēšana, ir jābūt norādītam pārvērtējamā pamatlīdzekļa aktīva kontam.

3) Kad avansa norēķins ir aizpildīts, tad tas jāapstiprina jeb jāiegrāmato - avansa norēķinā jānospiež poga Apstiprināt un paziņojumā, kurš pēc tam parādās, vēlreiz jānospiež poga Apstiprināt.

4) Kad avansa norēķins ir apstiprināts jeb iegrāmatots, tad ir jāuzspiež uz tās rindas numura, pamatojoties uz kuru jāveic pamatlīdzekļa pārvērtēšana, un pēc tam jānospiež aiz teksta Pievienot: esošā poga PL.

5) Tad tiks parādīts jauns logs.
Ir jānorāda pamatlīdzeklis, kuram jāveic vērtības korekcija, un pēc tam jānospiež poga Pievienot.

6) Tad tiks atvērta konkrētā pamatlīdzekļa kartīte. Tajā jānospiež poga Saglabāt.

7) Vērtības maiņas dēļ rezultātā būs mainījusies pamatlīdzekļa atlikusī vērtība un pārrēķināta pamatlīdzekļa ikmēneša nolietojuma summa.
Informācija par pamatlīdzekļa vērtības maiņu būs redzama pamatlīdzekļa sadaļas Dati laukā Pārvērtēšana un sadaļā Vērtības korekcijas.