Čia yra sena dokumento versija!
Turinys
DK ir balanso ataskaitos sutikrinimas
Kaip lengvai surasti neatitikimus atsiradusius tarp balanso ataskaitos ir Didžiosios knygos.
Balanso ataskaitoje Turto suma turi būti lygi įsipareigojimų sumai. Dažnai nutinka tokių atvejų, kad šios 2 sumos Balanso ataskaitoje nesutampa:
Tada turime patikrinti duomenis esančius Didžiojoje knygoje užsidėjus tą patį laiko periodą.
Tikriname Didžiosios knygos pasikeitimo laukelį
Šis laukelis Didžiojoje knygoje užsidėjus visas buhalterines sąskaitas filtre turi būti 0, kadangi visos buhalterinės sąskaitos turi susidengti tarpusavyje:
Jeigu matome, kad pasikeitime yra ne 0 suma - turime tikrinti tą buhalterinę sąskaita, kurioje matome neatitikimą ir pasižiūrėti iš kur ta suma atkeliauja.
Tikriname Balanso ataskaitos konfigūraciją
Pradžioje Balanso ataskaitos sumas patikriname be konfigūracijos ir pasižiūrime ar taip pat matome neatitikimą:
Jeigu taip nutinka, kad be konfigūracijos Balanso ataskaitoje Turto ir Įsipareigojimų sumos vienodos - turime tikrinti savo konfigūraciją, nes galimai joje bus neatitikimų, kurie kuria skirtumą.
Jeigu išsifiltruojame Balanso ataskaitą nepasirinkę konfigūracijos ir vis tiek matome susidariusį skirtumą ataskaitoje - turime sugrįžti į Didžiąją knygą ir pratęsti buhalterinių sąskaitų tikriname ten.
Peržiūrime sąskaitų plane buhalterinių sąskaitų klasę
Reiktų pasitikrinti ar mūsų turimame sąskaitų planę nėra tokių buh. sąskaitų, kurios neturi priskirtos klasės, nes tokios buh. sąskaitos patenka į Didžiąją knygą, bet nepatenka į Balanso ataskaitą:
