Sisujuht

JPK_V7M z deklaracją dla podatników, którzy rozliczają się miesięcznie Od 2024-08

1. Ustawienia ogólne

1.1. Parametry transportu

Wszystkie parametry transportu znajdziesz:

USTAWIENIA→USTAWIENIA OGÓLNE→PARAMETRY TRANSPORTU

1.1.1 Kod urzędu, mail, telefon

Każdy rodzaj pliku JPK wymaga uzupełnienia obowiązkowych pól. Kod urzędu, adres mailowy i numer telefonu jest wskazywany w parametrze transportu:
USTAWIENIA→USTAWIENIA OGÓLNE→PARAMETRY TRANSPORTU

W polu PARAMETR 1 należy wpisać kod jednostki urzędu skarbowego, do którego będzie składany plik.

W polu PARAMETR 2 należy wpisać email.

W polu PARAMETR 3 należy wpisać numer telefon.

1.1.2 Dodatkowe oznaczenia: Faktura zakupu - DokumentZakupu

W przypadku dokumentów zakupu wyróżnia się dodatkowe oznaczenia dotyczące:

  1. VAT_RR – faktury VAT RR, o której mowa w art. 116 ustawy o VAT,
  2. WEW – dokumentu wewnętrznego, np. w przypadku samodzielnego przewozu towarów z terytorium UE na terytorium Polski,
  3. MK – faktury wystawionej przez podatnika będącego dostawcą lub usługodawcą, który wybrał metodę kasową rozliczeń określoną w art. 21 ustawy o VAT.

Aby dodać do dokumentów zakupu dane oznaczenie, należy zrobić kilka działań:

1. krok
Utworzyć dane oznaczenia w dodatkowych polach danych faktury sprzedaży:
USTAWIENIA → OGÓLNE USTAWIENIA → DODATKOWE POLE DANYCH → Grupa: Faktura zakupowa → nazwa: SAFT_DokumentZakupu


2. krok
Utworzyć parametr transportu: USTAWIENIA→USTAWIENIA OGÓLNE→PARAMETRY TRANSPORTU

W polu PARAMETR 1 należy wpisać nr. pola danych faktury zakupu, w którym będzie zawarta informacja o dokumencie DokumentZakupu


3. krok
W dokumencie faktury zakupu, należy wybrać odpowiednie oznaczenie. W polu danych faktury zakupu SAFT_DokumentZakupu można wybrać tylko jedną możliwość:

:?: Jeśli nie potrzebujesz tej informacji - pole danych powinno być puste

1.1.3 Dodatkowe oznaczenia: Faktura sprzedaży - TypDokumentu

Podatnik ma obowiązek stosować oznaczenia dokumentów sprzedaży w JPK_V7M, takie jak:

  1. RO – dokument zbiorczy wewnętrzny zawierający sprzedaż z kas rejestrujących. W Directo wszystkie paragony są sumowane i domyślnie są oznaczane w typie RO
  2. FP – faktura, o której mowa w art. 109 ust. 3d ustawy o VAT, czyli faktura wystawiona do paragonu,
  3. WEW – dokument wewnętrzny.

Aby dodać do dokumentów sprzedaży dane oznaczenie, należy zrobić kilka działań:

1. krok
Utworzyć dane oznaczenia w dodatkowych polach danych faktury sprzedaży:

USTAWIENIA → OGÓLNE USTAWIENIA → DODATKOWE POLE DANYCH → Grupa: Faktura sprzedaży → nazwa: SAFT_TypDokumentu
2. krok
Utworzyć parametr transportu: USTAWIENIA→USTAWIENIA OGÓLNE→PARAMETRY TRANSPORTU

W polu PARAMETR 1 należy wpisać nr. pola danych faktury sprzedaży, w którym będzie zawarta informacja o dokumencie TypDokumentu 3. krok
W dokumencie faktury sprzedaży lub paragonie, należy wybrać odpowiednie oznaczenie. W polu danych faktury sprzedaży SAFT_TypDokumentu wybierz tylko jedną wartość:

:?: Jeśli nie potrzebujesz tej informacji - pole danych powinno być puste

1.1.4 Daty dokumentów: Faktura zakupu - Data wplywu

Daty faktur zakupu w raportach JPK w polach Datawplywu i DataZakupu są zgodne z ustawieniami parametru transporta: USTAWIENIA → USTAWIENIA OGÓLNE → PARAMETRY TRANSPORTU

:!: Jeżeli pole Data VAT jest puste, informacja zostanie pobrana z pola Data wystawienia

:!: Jeśli PARAMETR 2 jest pusty = 1

1.1.5 Daty dokumentów: Faktura sprzedaży - Data Wystawienia

Daty faktur sprzedaży w raportach JPK w polach DataWystawienia i DataSprzedazy są zgodne z ustawieniami parametru transportu: USTAWIENIA → USTAWIENIA OGÓLNE → PARAMETRY TRANSPORTU

:!: Jeśli PARAMETR 2 jest pusty = 1

1.2. Kody VAT

1.2.1 Kody VAT - pozycje szczegółowe deklaracji

Sumy do deklaracji są obliczane na podstawie skonfigurowanych kodów VAT.
USTAWIENIA → USTAWIENIA FINANSOWE → KODY VAT
Uzupełniane dodatkowe pola:

:!: Musisz mieć tyle różnych kodów VAT, ile będziesz mieć różnych pozycji szczegółowych.

:!: Jeżeli treść zaczyna się od znaczenia P_ - informacja zostanie wykorzystana do deklaracji. Inne oznaczenia są przeznaczone dla ewidencji.

:!: Jeśli jest to odwrócony podatek VAT, nie zapomnij dodać A do pola Parametr

1.2.2. Kody VAT - pozycje szczegółowe ewidencji

Sumy do ewidencji są obliczane na podstawie skonfigurowanych kodów VAT.

USTAWIENIA → USTAWIENIA FINANSOWE → KODY VAT :!: Musisz mieć tyle różnych kodów VAT, ile będzie mieć różnych pozycji szczegółowych.

W polach danych kodów VAT należy wybrać wartości JPK, tak jak samo, jak skonfigurowano było dla deklaracji.

:!: Jeżeli treść zaczyna się od znaczenia K_ i inne - dane będą wykorzystane do ewidencji

:!: Jeśli jest to odwrócony podatek VAT, nie zapomnij dodać A do pola Parametr

1.3. Dane sprzedaży

:!:

:!: Numer faktury zostanie wyświetlony z pola Nr. zamówienie kl.

1.4. Dane zakupu

2. Raport JPK

Aby skorzystać z raportu przejdź: MENU GŁÓWNE → Finanse i księgowość → RAPORTY → Raport JPK 2024

  1. Od, Do - okres za jaki jest generowany raport. Daty są uwzględniane wg parametrów transportowych.
    1. Faktury sprzedaży Jeśli PT „Datawystawienia“ parametr 2 = 2, to filtrujemy według data sprzedaży, w innym wypadku według Data
    2. Faktury zakupu Jeśli PT „Datawplywu“ parametr 2 = 2, to filtrujemy według Data VAT, jeśli nieuzupełnione to wg Data wystawienia. Jeśli parametr 2 = 3 uwzględnia data sprzedaży, w innym wypadku - data wystawienia.
  2. Kod klienta - można wymienić kody klientów
  3. Kod dostawcy - można wymienić kody dostawców
  4. Poprawka - :!: zaznaczany tylko w przypadku korekty JPK.
  5. Kod Vat - możesz wymienić kody VAT, które muszą być deklarowane w JPK lub pozostawić puste, wtedy raport będzie generowany dla wszystkich kodów VAT.

:!: Kody VAT, które muszą być deklarowane do JPK, muszą mieć wypełnione dodatkowe pola danych z kodem SAFT_JPK zgodnie z opisem Konfiguracja kodów VAT do JPK

:!: Można także filtrować dane z !, co oznacza, że dana informacja nie będzie uwzględniana w raporcie JPK. Np. Jeśli istnieje potrzeba wykluczenia niektórych kodów VAT, nie chcesz, aby raportowane były faktury posiadające kody VAT 0 i 1, dodaj do filtra kodów VAT !0,1
:!: Tylko potwierdzone faktury zaciągane do raportu JPK

3. Generowanie raportu

3.1 Plan

Aby wygenerować raport JPK należy:

:!: Każdy miesiąc trzeba tworzyć nowy dokument planów w Directo:
MENU GŁÓWNE → OGÓLNY → DOKUMENTY → PLANY


Wciskamy F2-Nowy i uzupełniamy dokument:

Inne opcje:

3.2. Raport

MENU GŁÓWNE → Finanse i księgowość → RAPORTY → Raport JPK 2024 Uzupełniamy filtry, opis znajdziesz tu Filtry raportu i wciskamy przycisk Raport


3.2. Drugi plik z korektą

Aby wygenerować i wysłać drugi plik z korektą (jeśli został wysłany pierwszy) należy:

4. Dokumentacja raportu JPK

4.1. Deklaracja

Lp. Nazwa elementa Pole Directo
1 <KodFormularza kodSystemowy> zawsze „JPK_V7M (2)“ wersjaSchemy=„1-0E“>JPK_VAT
2 <WariantFormularza> zawsze 2
3 <DataWytworzeniaJPK> aktualna data generowania raportu
4 <NazwaSystemu> zawsze DIRECTO
5 <CelZlozenia poz=„P_7“> Jeśli przy generowaniu raportu, było zaznaczone Poprawka wartość będzie 2, w innym wypadku 1
6 <KodUrzedu> wg Parametru transportu Kod Urzędu
7 <Rok> Rok wg raportu filtru daty Od
8 <Miesiac> miesiąc wg raportu filtru daty Od
9 <Podmiot1 rola> zawsze„Podatnik“
10 <NIP> Ustawienia → Ustawienia podstawowe → Ustawienia ogólne → NIP firmy
11 <PelnaNazwa> Ustawienia → Ustawienia podstawowe → Ustawienia ogólne → Pełna nazwa prawna firmy
12 <Email> wg Parametru transportu Kod Urzędu, jeśli nie uzupełniony to wg Ustawienia → Ustawienia podstawowe → Ustawienia ogólne → Adres e-mail firmy
13 <Telefon> wg Parametru transportu Kod Urzędu, jeśli nie uzupełniony to wg Ustawienia → Ustawienia podstawowe → Ustawienia ogólne → Telefon firmy
14 <Deklaracja>
15 <KodFormularzaDekl kodSystemowy zawsze „VAT-7 (22)“ kodPodatku=„VAT“ rodzajZobowiazania=„Z“ wersjaSchemy=„1-0E“>VAT-7
16 <WariantFormularzaDekl> zawsze 22
17 <PozycjeSzczegolowe> Wartości obliczone P_10, P_11, P_12, P_13, P_14, P_15, P_16, P_17, P_18, P_19, P_20, P_21, P_22, P_23, P_24, P_25, P_26, P_27, P_28, P_29, P_30, P_31, P_32, P_33, P_34, P_35, P_36, P_37, P_38, P_39, P_40, P_41, P_42, P_43, P_44, P_45, P_46, P_47, P_48, P_49, P_50, P_51, P_52, P_53, P_54, P_540, P_59, P_60, P_61, P_62, P_63, P_64, P_65, P_66, P_660, P_67, P_68, P_69
18 <Pouczenia> jeśli w planie zaznaczono TAK, wtedy wartość 1. Jeśli nie wybrano TAK, wystąpi błąd i raport nie będzie utworzony.

:!: P_37 = suma: 'P_10', 'P_11', 'P_13', 'P_15', 'P_17', 'P_19', 'P_21', 'P_22', 'P_23', 'P_25', 'P_27', 'P_29', 'P_31'

:!: P_38 = 'P_16', 'P_18', 'P_20', 'P_24', 'P_26', 'P_28', 'P_30', 'P_32', 'P_33', 'P_34' - 'P_35', 'P_36'

:!: P_48 = 'P_39', 'P_41', 'P_43', 'P_44', 'P_45', 'P_46', 'P_47'

:!: P_51 = Jeśli P_38 - P_48 > 0, wtedy P_38 - 'P_48', 'P_49', 'P_50', w innym wypadku 0

:!: P_53 = Jeśli P_51 > 0, wartość równa się 0, w innym wypadku P_48','P_49','P_50','P_52 - P_38

:!: Jeśli :'P_540', 'P_55', 'P_56', 'P_560', 'P_57', 'P_58', 'P_59', 'P_63', 'P_64', 'P_65', 'P_66', 'P_660', 'P_67', 'Pouczenia' = Tak, to wartość będzie 1

:!: P_62 = P_53 - P_54

4.2. Ewidencja

4.2.1 Sprzedaż

Lp. Nazwa elementa Pole Directo
1 <LpSprzedazy> Sortuje się najpierw typ dokumentu: faktury sprzedaży, później faktury zakupu; data; numer.
2 <KodKrajuNadaniaTIN> - Pole Faktury sprzedaży Kraj, jeśli pole Kraj jest puste, to z kartoteki klienta pola Kraj. Faktura zakupu pole nagłówka Kraj jeśli pole jest puste, to z kartoteki dostawcy pola Kraj.
3 <NrKontrahenta> z kartoteki klienta/dostawcy pola NIP
4 <NazwaKontrahenta> nazwa z kartoteki klienta/dostawcy
5 <DowodSprzedazy> Nr. faktury sprzedaży Seria+Numer
6 <DataWystawienia> Jeśli PT „Datawystawienia” parametr 2 = 2 to Data, w innym wypadku Data sprzedaży. Faktury zakupu jeśli PT „Datawplywu” parametr 2 = 2 lub 3, to Data wystawienia. Jeśli parametr 2 = 3 uwzględnia data sprzedaży, w innym wypadku - data sprzedaży.
7 <DataSprzedazy> Jeśli PT „Datawystawienia” parametr 2 = 2 to Data sprzedaży, w innym wypadku Data. Faktury zakupu jeśli PT „Datawplywu” parametr 2 = 2 lub 3, to Data VAT, jeśli nieuzupełnione to Data wystawienia. Jeśli parametr 2 = 3 uwzględnia data sprzedaży, w innym wypadku - data wystawienia.
8 <Typ dokumentu> według Parametru transportu Faktura sprzedaży - TypDokumentu
9 GTU_01, GTU_02, GTU_03, GTU_04, GTU_05, GTU_06, GTU_07, GTU_08, GTU_09, GTU_10, GTU_11, GTU_12, GTU_13, WSTO_EE, TP, IED, TT_WNT, TT_D, MR_T, MR_UZ, I_42, I_63, B_SPV, B_SPV_DOSTAWA, B_MPV_PROWIZJA, TerminPlatnosci, DataZaplaty, KorektaPodstawyOpodt Zawsze 1
10 K_10, K_11, K_12, K_13, K_14, K_15, K_16, K_17, K_18, K_19, K_20, K_21, K_22, K_23, K_24, K_25, K_26, K_27, K_28, K_29, K_30, K_31, K_32, K_33, K_34, K_35, K_36, K_40, K_41, K_42, K_43, K_44, K_45, K_46, K_47, SprzedazVAT_Marza Obliczona wartość
11 <SprzedazCtrl>
12 <LiczbaWierszySprzedazy> Liczba faktur
13 <PodatekNalezny> suma 'K_16', 'K_18', 'K_20', 'K_24', 'K_26', 'K_28', 'K_30', 'K_32', 'K_33', 'K_34', 'K_35', 'K_36' :!: Jeśli faktura zawiera chodź jeden wiersz z VAT kodem, którego dodatkowe pole danych ma oznaczenie SAFT_JPK_TYPDOKUMENTU = YES, ta faktura nie jest wkluczona do podatku należnego.

4.2.2. Zakup

Lp. Nazwa elementa Pole Directo
1 <LpZakupu> Sortuje się najpierw typ dokumentu: faktury sprzedaży, później faktury zakupu; data; numer.
2 <KodKrajuNadaniaTIN> Pole Faktury sprzedaży Kraj, jeśli pole Kraj jest puste, to z kartoteki klienta pola Kraj. Faktura zakupu pole nagłówka Kraj jeśli pole jest puste, to z kartoteki dostawcy pola Kraj.
3 <NrDostawcy> z kartoteki klienta/dostawcy pola NIP
4 <NazwaDostawcy> nazwa z kartoteki klienta/dostawcy
5 <DowodZakupu> Jeśli to faktura sprzedaży, to z pola Nr. Zamów kl., Jeśli faktura zakupu – faktura dostawcy.
6 <DataZakupu> Jeśli PT „Datawystawienia” parametr 2 = 2 to Data, w innym wypadku Data sprzedaży. Faktury zakupu jeśli PT „Datawplywu” parametr 2 = 2 lub 3, to Data wystawienia. Jeśli parametr 2 = 3 uwzględnia data sprzedaży, w innym wypadku - data sprzedaży.
7 <DataWplywu> Jeśli PT „Datawystawienia” parametr 2 = 2 to Data sprzedaży, w innym wypadku Data. Faktury zakupu jeśli PT „Datawplywu” parametr 2 = 2 lub 3, to Data VAT, jeśli nieuzupełnione to Data wystawienia. Jeśli parametr 2 = 3 uwzględnia data sprzedaży, w innym wypadku - data wystawienia.
8 <dok zakupu> według Parametru transportu Faktura zakupu - DokumentZakupu
9 GTU_01, GTU_02, GTU_03, GTU_04, GTU_05, GTU_06, GTU_07, GTU_08, GTU_09, GTU_10, GTU_11, GTU_12, GTU_13, WSTO_EE, TP, IED, TT_WNT, TT_D, MR_T, MR_UZ, I_42, I_63, B_SPV, B_SPV_DOSTAWA, B_MPV_PROWIZJA, TerminPlatnosci, DataZaplaty, KorektaPodstawyOpodt. Zawsze 1
10 K_10, K_11, K_12, K_13, K_14, K_15, K_16, K_17, K_18, K_19, K_20, K_21, K_22, K_23, K_24, K_25, K_26, K_27, K_28, K_29, K_30, K_31, K_32, K_33, K_34, K_35, K_36, K_40, K_41, K_42, K_43, K_44, K_45, K_46, K_47, ZakupVAT_Marza Obliczona wartość
11 <ZakupCtrl>
12 <LiczbaWierszyZakupow> liczba faktur zakupowych
13 <PodatekNaliczony> suma 'K_41','K_43','K_44','K_45','K_46','K_47 , Jeśli faktura zawiera chodź jeden wiersz z VAT kodem, którego dodatkowe pole danych ma oznaczenie SAFT_JPK_TYPDOKUMENTU = YES, ta faktura nie jest wkluczona do podatku naliczonego.

4.3. Obliczenia

5. Znaczenia

5.1. Deklaracja

5.2. Ewidencja

5.2.1. Faktury sprzedaży

5.2.2. Faktury zakupu