Sisujuht

Zapisy księgowe

Zapis księgowy odzwierciedla transakcję w rachunkowości na poziomie kont, obiektów i projektów. Transakcje finansowe są generowane automatycznie w wyniku zatwierdzenia oryginalnego dokumentu w systemie Directo. W razie potrzeby lub w przypadku braku odpowiedniego podsystemu, zapis księgowy (polecenie księgowe) można również utworzyć ręcznie. Rejestr zapisów księgowych znajduje się w:

Finanse i księgowość → Zapisy księgowe

Directo umożliwia tworzenie zarówno prostych, jak i złożonych wpisów księgowych. Jedna transakcja może zawierać jedną lub wiele stron debetowych i kredytowych. Należy pamiętać, że aby dokument został zapisany, musi być zbilansowany, co oznacza, że suma stron debetowych musi być równa sumie stron kredytowych. (debet=kredyt).

1. Przyciski transakcyjne

1.1. Przyciski nagłówka

Opis przycisków znajdziesz tutaj:Przyciski dokumentu

Opcje przycisków zapisu księgowego z dokumentu różni się od bezpośredniego zapisu księgowego.

1.2. Przyciski wierszy


2. Pola zapisów księgowych

2.1. Pola nagłówka

Każdy użytkownik może wybrać i poukładać indywidualnie pola dokumentu.

2.2. Pola wierszy

Kolumny tabeli wierszy transakcji finansowych można wybierać i zmieniać ich lokalizację. Więcej informacji na ten temat można znaleźć tu.

3. Nowy dokument

3.1 Polecenie księgowe w podstawowej walucie

Finanse i księgowość ⇒ Zapisy księgowe ⇒ F2 Nowy

Podstawowe pola do uzupełnienia:

3.2 Polecenie księgowe w walucie

Podstawowe pola do uzupełnienia:

4. Periodyzacja

Funkcja periodyzacji zapisu umożliwia periodyzację zapisu finansowego, tj. rozłożenie kwoty na dłuższy okres.

:!: Periodyzacja zapisów działa tylko na wpisach z nowym wyglądem. Jeśli nadal używasz stary wyglad, przełącz się na nowy.

4.1. Metodologia obliczania okresowych kwot

Periodyzacja opiera się na dwóch zasadach: miesięcznej i dziennej.

W przypadku periodyzacji miesięcznej okres jest dokładnie podzielony na miesiące, przez to wszystkie periodyzowane części są sobie równe. Periodyzacja miesięczna ma zastosowanie, jeśli spełniona jest następująca formuła: koniec okresu + 1 = początek okresu. Oznacza to, że zakres periodyzacji można podzielić na pełne miesiące. Przykładami takich okresów są:

Przykład A: 01.02.2019 - 31.01.2020 (31 + 1 = 1 dzień), a okres jest podzielony na dokładnie 12 miesięcy;

Przykład B: 20.02.2019 - 19.12.2019 (19 + 1 = 20 dni) i okres jest podzielony na dokładnie 10 miesięcy ⇒ (01.03. do 30.11. = 9 miesięcy) + (20.02. do 28.02.2019 = 1/3 miesięcy) + (01.12. do 19.12.2019 = 2/3 miesięcy) = 10 miesięcy.

Jeśli kwota podlegająca periodyzacji 3000 PLN, wówczas dla przykładu A. kwota okresu wynosi: 3000 PLN / 12 miesięcy = 250 PLN, a wszystkie okresy będą miały taką samą kwotę.

Przykład B, kwota za okres wynosi: 3000 PLN / 10 miesięcy = 300 PLN.

Periodyzacja dzienna jest stosowana, gdy okres nie jest podzielony na pełne miesiące, tj. zasada koniec dnia periodyzacji + 1 ≠ początek dnia periodyzacji, w związku z czym wszystkie periodyzowane części mają różne kwoty w zależności od liczby dni kalendarzowych w miesiącu.

4.2. Okresowość wprowadzania

Periodyzację wpisu można rozpocząć od zapisanego wpisu, naciskając przycisk „Periodyzacja…”.

Przycisk „Periodyzacja…” otwiera pierwszą podstronę, na której można ustawić parametry periodyzacji.

Nazwa - nazwa wpisu periodyzacji oraz identyfikator automatycznej periodyzacji.

Strona - menu rozwijalne umożliwiające wybór, czy periodyzacji ma podlegać strona debetowa czy kredytowa.

Częstotliwość transakcji (miesiące) - wybór z menu rozwijanego od 1 do 12. Ustawia liczbę miesięcy, w których dokonywany będzie wpis. Wyjaśnienie można zobaczyć, najeżdżając kursorem na komórkę. Początek okresu - data rozpoczęcia periodyzacji.

Liczba transakcji - można wprowadzić liczbę wpisów. Wyjaśnienie można zobaczyć, najeżdżając kursorem na komórkę.

Koniec okresu - data zakończenia periodyzacji, która jest automatyczna w zależności od liczby wprowadzonych wpisów, ale może być również wprowadzona ręcznie.

Po wprowadzeniu parametrów należy nacisnąć przycisk „Dalej”, co spowoduje otwarcie kolejnego okna:

:?: Możliwe jest również przechodzenie między oknami, po zmianie danych w pierwszym oknie po przejściu do innego okna dane są automatycznie zmieniane.

Naciśnięcie przycisku Utwórz zapis księgowy spowoduje utworzenie periodycznego wpisu, który w nowym układzie będzie miał postać wzorca. Jeśli po przejrzeniu wpisu okaże się, że wynik nie jest odpowiedni, kliknięcie przycisku Odrzuć w nagłówku u góry strony spowoduje usunięcie okresowych linii wpisu i umożliwi ponowne rozpoczęcie periodyzacji.

Jednak przy zastosowaniu powyższych parametrów naciśnięcie przycisku Zapisz w szablonie spowoduje utworzenie wpisu okresowego:

W zapisie okresowym okresy są oddzielone liniami rozdzielającymi. Pierwsza sekcja pokazuje pozycje pierwotnej wartości, z powiązaniem do odpowiedniego konta i po odliczeniu pozycji, która ma zostać periodyzowana, aby nie generować podwójnych kosztów/wpływów.

Po zapisaniu wpisu w formie wzorca można usunąć wiersze pojedynczo lub wszystkie naraz, co spowoduje ponowne uaktywnienie przycisku Periodyzacja w nagłówku i ponowne rozpoczęcie periodyzacji.

4.3. Przykłady

4.3.1. Wprowadzenie nieprawidłowego parametru

Jeżeli wpisany obiekt nie istnieje, pole zmieni kolor na czerwony po opuszczeniu pola i zostanie wyświetlony komunikat o błędzie, podobnie jak w przypadku wszystkich innych pól.

4.3.2. Periodyczność wpisów kwartalnie raz na 1 rok

Rezultat:

4.3.3. Periodyzacja kilku kont

Jeżeli jest kilka kont dla periodyzacji, w następnej podstronie bedą pokazane oba konta, które są periodyzowane. W razie potrzeby można im przypisać różne dane, w tym przykładzie różne obiekty kont.

Kliknięcie Utwórz wpisy księgowy i Zapisz spowoduje utworzenie wpisu okresowego, pokazując, że każde konto ma swój własny obiekt:

4.3.4 Naliczanie dzienne, tj. kwoty za okres nie są takie same

W tym przykładzie zakres periodyzacji nie może być podzielony na całe miesiące i stosowana jest okresowość do najbliższego dnia. Druga podstrona pokazuje sposób obliczania kwot w zależności od liczby dni.

Kliknięcie Utwórz wpisy księgowy i Zapisz spowoduje utworzenie wpisu okresowego:

W drugiej podstronie można ręcznie nadpisać kwoty. Na przykład, jeśli ręcznie wprowadzić 1000 w polu dla kwoty w dniu 19.01.2023, ostatnie pole pokaże kwotę ze znakiem minus i ostrzeżeniem Sprawdź sumy w prawym górnym rogu.

4.3.5. Jeżeli wpis zawiera podatek VAT, ale nie ma on być uwzględniany

Przykład, gdy na koncie znajduje się również podatek VAT, a strona debetowa jest okresowa: jeśli nie ma być VAT podzielony na okresy, jako konto cykliczne należy wprowadzić to samo konto, które służy do naliczania podatku VAT.

Rezultat: