Różnice

Różnice między wybraną wersją a wersją aktualną.

--- pl:fin_algsaldo [2025/05/27 10:46] – [Rozliczanie wyniku finansowego] karolina
+++ pl:fin_algsaldo [2025/05/28 16:32] (aktualna) – [Rozliczanie wyniku finansowego] karolina
@@ Linia 1: / Linia 1: @@
 ====== Rozliczanie wyniku finansowego ======
-**Rozliczanie wyniku finansowego** służy do zamykania kont na koniec okresu finansowego, tj. resetowania sald początkowych. Można zamknąć zarówno konta rachunku zysków i strat, jak i konta bilansu. Transakcja zamknięcia jest tworzona z datą rozpoczęcia następnego okresu. Przykładowo: zamykając rok 2024 data dokumentu ma być 01.01.2025. Transakcja zmienia saldo początkowe kont na dany dzień (okres). \\  \\ Dzięki rozliczeniu wyniku finansowego możesz:
+**Rozliczanie wyniku finansowego** służy do zamykania kont na koniec okresu finansowego, tj. resetowania sald początkowych. Można zamknąć zarówno konta rachunku zysków i strat, jak i konta bilansu. Transakcja zamknięcia jest tworzona z datą rozpoczęcia następnego okresu. Przykładowo: zamykając rok 2024 data dokumentu ma być 01.01.2025. Transakcja zmienia saldo początkowe kont na dany dzień (okres).
-  * zamknąć salda kont rachunku zysków i strat za zakończony rok obrotowy i przenieść zysk/stratę na konto zysków zatrzymanych
+===== Korzyści i zastosowanie =====
-  * zamknąć bilanse za zakończony rok obrotowy, np. salda kont VAT (patrz także przykład 6.2)
-  * dodać salda początkowe kont według klienta, dostawcy lub obiektu
+Dzięki rozliczeniu możesz:
-  * transakcje rozliczania wyniku finansowego nie są uwzględniane w raporcie księgi głównej
-  * transakcja rozliczania wyniku finansowego to transakcja finansowa, która nie jest uwzględniana w kalkulacji obrotu, lecz zmienia saldo
+  * zamknąć konta przychodów i kosztów za zakończony rok i przenieść wynik finansowy na konto zysków zatrzymanych;
+  * zamknąć konta bilansowe, np. salda kont VAT;
+  * dodać salda początkowe kont według klienta, dostawcy lub obiektu.
+Uwaga: transakcje rozliczenia wyniku finansowego:
+  * **nie są** uwzględniane w raporcie księgi głównej,
+  * wpływają na saldo początkowe konta od daty transakcji, ale **nie są uwzględniane w obrocie** za cały rok.
 :!: Należy pamiętać, że jeśli transakcja jest dokonywana na przykład w czerwcu, a cały roczny obrót jest oglądany - to nie jest brany pod uwagę. Jeśli jednak patrzysz od lipca do końca roku, to jest brany pod uwagę przy ustalaniu salda początkowego.
-**Zamknięcie kont rachunku zysków i strat**
-Jeżeli wszystkie operacje roku obrotowego zostały zakończone, to aby zysk roku sprawozdawczego wyniósł 0 na początku kolejnego roku obrotowego w dniu 01.01.xx, należy zamknąć konta przychodów i wydatków w transakcji rozliczania wyniku finansowego, a zysk roku sprawozdawczego poprzedniego roku obrotowego przenieść do rachunku zysków i strat poprzednich okresów.
+===== 1. Tworzenie dokumentu =====
-Ścieżka do dokumentu: ''Finanse i księgowość -> Dokumenty ->Rozliczanie wyniku finan.''
+**Ścieżka:** ''Finanse i księgowość → Dokumenty → Rozliczanie wyniku finan.''
-===== 1. Rozliczania wyniku finansowego =====
+  - Kliknij **F2 Nowy** i ustaw datę na 01.01. następnego roku.
+  - Zapisz dokument.
+  - Wybierz grupę kont (np. przychody) i kliknij **Wypełnij dokument**.
+  - Wybierz kolejną grupę kont (np. koszty) i ponownie kliknij **Wypełnij dokument**.
-{{:et:kellylytom20240625-122116.png}}
+{{:pl:screenshot_309.png}}
+W razie potrzeby możesz skorzystać z dodatkowych filtrów. Jeśli chcesz dodać do dokumentu saldo konkretnego konta, wpisz je w polu **Konto**, a w polu **Dodaj grupę konta** wybierz odpowiednią klasę tego konta lub opcję **wszystko**. Następnie kliknij **Wypełnij dokument**, aby zaimportować dane.
+{{:pl:screenshot_310.png}}
-===== 2. Przyciski rozliczania wyniku finansowego =====
+Aby zbilansować dokument (Winien = Ma), kliknij dwukrotnie na pole kredyt w pustym wierszu i wprowadź odpowiednie konto zysków z lat ubiegłych.
-==== 2.1. Przyciski nagłówka ====
+===== 2. Dodatkowe informacje =====
+  * Transakcja może zostać zapisana jako zbilansowana.
+  * Dokumenty można rozdzielić na grupy kont dla łatwiejszej analizy.
+  * Transakcje te nie wymagają potwierdzenia, są aktywne od razu.
+  * Po zakończeniu procesu, uzupełnij:\\ **''Ustawienia podstawowe → Ustawienia finansowe → Finanse zamknięte do daty''** – by zablokować edycję wcześniejszych okresów.
+  * Możesz tworzyć transakcje bez wymaganych obiektów, nawet jeśli konto ma zaznaczoną obowiązkowość ich użycia.
+===== 3. Przykład =====
+==== 3.1 Przykład - transakcja według obiektów ====
+**Transakcja według obiektów** – zawiera dane podzielone wg obiektów.
+{{:pl:screenshot_314.png}}
+{{:pl:screenshot_315.png}}
+===== 4. Przyciski =====
+==== 4.1 Przyciski nagłówka ====
 {{:pl:screenshot_307.png}}
-  * **Nowy** - otwiera nowy, pusty dokument. Wstępnie sprawdza, czy poprzedni dokument zawiera niezapisane zmiany.
+  * **Nowy** – utwórz nowy dokument.
-  * **Zapisz** – zapisuje dokument
+  * **Zapisz** – zapisuje dokument.
-  * **Potwierdź** – potwierdza dokument
+  * **Potwierdź** – potwierdza dokument.
-  * **Kopiuj** - tworzy kopię dokumentu. Oznacza to, że otwiera nowy dokument z większością pól wypełnionych tak jak w dokumencie bazowym. Data jest ustawiona na datę kopiowania. Zakres liczb jest powiązany z osobą wykonującą kopię.
+  * **Kopiuj** – kopiuje dokument, z aktualną datą.
-  * **Odrzuć** – anuluje wykonywanie dokumentu bez zapisywania.
+  * **Odrzuć** – anuluje operację.
-  * **Usuń** – umożliwia usunięcie niepotwierdzonego dokumentu.
+  * **Usuń** – usuwa niepotwierdzony dokument.
-  * E-**mail** - wysyła wydruk e-mailem. Jeśli skonfigurowano różne formaty wydruku, należy kliknąć przycisk Mail prawym przyciskiem myszy, co otwiera menu rozwijane, z którego można wybrać różne wzory wiadomości e-mail. Jeśli wybierzesz formę wydruku, najpierw zostaniesz poproszony o podanie adresu e-mail, a dopiero potem możesz wybrać formę wydruku.
+  * **E-mail** – wysyła dokument e-mailem.
-  * **Drukuj** – drukuje dokument. Po kliknięciu Drukuj, podgląd dokumentu jest wyświetlany krótko i otwiera się okno wyboru drukarki.
+  * **Drukuj** – drukuje dokument.
-  * **Załączniki** – umożliwia powiązanie plików z dokumentem, tj. dołączenie powiązanego dokumentu.
+  * **Załączniki** – pozwala dodać pliki.
-==== 2.2. Przyciski wierszy ====
+==== 4.2. Przyciski wierszy ====
   * {{:et:kellylytom20240625-124303.png}} - kopiuje wybrane wiersze. Aby wybrać wiersze, kliknij na numer wiersza. Przycisk jest nieaktywny, jeśli nie wybrano żadnego wiersza. Skopiowane wiersze można wkleić pod menu kontekstowym wiersza (otwiera się po kliknięciu prawym przyciskiem myszy na numerze wiersza) za pomocą opcji „Dodaj wiersz powyżej” lub „Dodaj wiersz poniżej”.
@@ Linia 49: / Linia 83: @@
   * {{:et:triinp20221013-104923.png}} - można wybrać, które kolumny mają być wyświetlane w wierszach, a które nie.
-===== 3. Pola rozliczania wyniku finansowego =====
+===== 5. Pola dokumentu =====
-==== 3.1. Pola nagłówka ====
+==== 5.1 Pola nagłówka ====
   * **Numer** - numer transakcji według wybranego przedziału finansowego
@@ Linia 61: / Linia 95: @@
   * **Saldo** – różnica między transakcjami debetowymi i kredytowymi
-==== 3.2. Pola wierszy ====
+==== 5.2. Pola wierszy ====
   * **Nr** - numer wiersza
@@ Linia 76: / Linia 110: @@
   * **Kredyt w walucie** - waluta kredytowa
   * **Kurs** - kurs waluty wiersza. Umieszczany automatycznie podczas umieszczania waluty (jeśli waluta i kurs są dostępne w bazie). Pozwala ustawić „specjalny kurs” i oblicza księgę rachunkową po danym kursie.
-===== 4. Instrukcja zamknięcia okresu rocznego =====
-**''Finanse i księgowość => Dokumenty => Rozliczanie wyniku finan => F2 Nowy''**.
-{{:pl:screenshot_306.png}}
-  - W nowym dokumencie wybierz odpowiednią datę tj. 01.01. następnego roku (data 1.1.2025 dla zamknięcia roku 2024).
-  - Zapisz dokument.
-  - Następnie umieść konta na transakcji.
-    - Pierwszy krok wybieramy **grupę konta (przychód)**
-    - Wciskamy **Wypełnij dokument**
-    - Następnie wybieramy **grupę konta (koszty)**
-    - Wciskamy **Wypełnij dokument**
-{{:pl:screenshot_309.png}}
-W razie potrzeby można również użyć innych filtrów. Można umieścić jedno konkretne konto, którego saldo chcesz umieścić w dokumencie – w tym celu wybierz odpowiednie konto w polu **Konto**, a w polu **Dodaj grupę konta** wybierz klasę konta tego konta lub wszystko. Następnie **Wypełnij dokument** .
-{{:pl:screenshot_310.png}}
-Po dodaniu wszystkich kont odpowiedniej klasy, należy zrównoważyć transakcje (Winien=Ma).  kliknij dwukrotnie, aby zbilansować całą transakcję. W ten sposób całkowita kwota zysku zostanie przeniesiona do wiersza zysku poprzedniego okresu w bilansie. W wolnym wierszu, ręcznie dodaj konto wyniku finansowego i kliknij dwa razy na polu kredyt.
-===== 5. Uwagi =====
-  * Transakcja rozliczenia wyniku finansowego również można zapisać jako zbilansowaną. Należy zadbać o to, aby wszystkie transakcje rozliczenia wyniku finansowego w danym okresie były zbilansowane, w przeciwnym razie saldo będzie nierównomierne.. Zobacz także przykład 6.2 (zamykanie kont VAT)
-  * Transakcje rozliczenia wyniku finansowego mogą być dokonywane w ramach kilku różnych grup kont, aby ułatwić ich sprawdzanie.
-  * Transakcje rozliczenia wyniku finansowego jest ważna od razu i nie wymaga potwierdzenia.
-  * Po utworzeniu transakcji rozliczenia wyniku finansowego , należy uzupełnić ustawienie systemowe **''Ustawienia podstawowe => Ustawienia finansowe => Finanse zamknięte do''** daty, od której nie można już dodawać/zmieniać transakcji z okresu wcześniejszego.
-  * Można utworzyć transakcję rozliczenia wyniku finansowego bez obowiązkowego uzupełniania  obiektów, tzn. możliwe jest utworzenie transakcji bez obiektów nawet wtedy, gdy na koncie zaznaczono obowiązkowe poziomy obiektów.
-===== 6. Przykłady =====
-==== 6.1 Przykład - transakcja według obiektów ====
-{{:pl:screenshot_314.png}}
-{{:pl:screenshot_315.png}}
-==== 6.2 Example - posting of VAT accounts ====
-At the end of the year, all VAT account balances are reset with a middle transaction, except for the amount that remains to be paid to the tax board for December 20.01, for which the financial transaction is made on 20.01. The amount must be left in the „VAT Paid to the Tax Office“ account. However, if at the turn of the year VAT remains to be paid in advance, then make the „Prepayments to the Tax Office – prepaid VAT“ account and transfer the prepayment to that account. See also the guide in the accountant manual with the subtitle “Posting of VAT accounts”, how to post VAT accounts monthly [[https://wiki.directo.ee/en/raamatupidaja_nipinurk#posting_of_vat_accounts]]
-:!: After making middle transactions, be sure to check whether the balance sheet matches. If the row “Kontroll - Aktiva - Passiva (peab olema null)”, appears at the end of the balance sheet, then the balance sheet does not match and you need to check the middle transactions!
-{{:et:vilja20230113-120832.png}}
-An example of making a middle transaction, where as of 31.12.XX there is a sum of VAT prepayment of 29 309.87.
-Balance on 31.12.XX before making the middle transaction and preparation of the middle transaction: {{:et:kellylytom20240626-094600.png}}
-The closing balances of the nominal ledger as of 31.12.XX {{:et:kellylytom20240626-101114.png}}
-In the nominal ledger, beginning balances of the next period are reset as of 1.1.XX {{:et:kellylytom20240626-101556.png}}