Atšķirības

Norādītais vecais variants no patreizējās lapas atšķiras ar.

--- lv:kaibemaks [2018/11/07 12:04] – izveidots lasma
+++ lv:kaibemaks [2025/01/29 13:38] (patlaban) – lasma
@@ Rinda 1: / Rinda 1: @@
-======PVN kodu konfigurēšana======
+======PVN deklarācija======
-Lai sagatavotu korektu PVN deklarāciju, **realizācijas un pirkumu dokumentiem jāizmanto atšķirīgi PVN kodi** (tas attiecas arī uz PVN kodiem ar 0 % PVN likmi).\\
+=====PVN kodu izmantošana=====
+PVN deklarācijā tiek ņemti vērā iegrāmatotie dokumenti.\\
+**PVN deklarācijas dēļ realizācijas un iegādes dokumentos ir svarīgi izmantot atšķirīgus PVN kodus (pat ja PVN likme ir vienāda, piemēram, 21 %; tas attiecas arī uz PVN kodiem ar 0 % likmi un neattiecas tikai uz tiem PVN kodiem, kurus norāda darījumos, kuri nav jāattēlo PVN deklarācijā).**\\
 \\
-Lai PVN deklarācijā korekti tiktu atspoguļoti darījumi, jāveic PVN kodu konfigurēšana.\\
+To, kādi PVN kodi ir izmantoti realizācijas rēķinos, var pārbaudīt, sagatavojot atskaiti Klientu statistika dalījumā pa PVN kodiem. Apraksts par atskaites sagatavošanu ir pieejams [[lv:mr_aru_kl_stat|šeit]].\\
 \\
-Lai konfigurētu PVN kodu, jādodas uz finanšu uzstādījumu sadaļu ''PVN kodi'' un jāatver PVN koda kartīte.\\
+Savukārt to, kādi PVN kodi ir norādīti kreditoru rēķinos, var pārbaudīt, sagatavojot atskaiti Piegādātāju statistika dalījumā pa PVN kodiem. Apraksts par atskaites sagatavošanu ir pieejams [[lv:or_aru_hank_stat|šeit]].\\
-**PVN koda kartītē pie ''Papildus info'' jānorāda, kurā PVN deklarācijas pārskatā jāattēlo darījumi, kuros izmantots konkrētais PVN kods**.\\
+\\
+Sagatavojot atskaites Klientu statistika un Piegādātāju statistika dalījumā pa PVN kodiem būs redzams, kuri PVN kodi ir norādīti realizācijas rēķinos un kuri - kreditoru rēķinos. Vienādi PVN kodi nedrīkst tikt izmantoti gan realizācijas, gan iegādes dokumentos (izņemot tos, kas nav jāattēlo PVN deklarācijā).\\
+\\
+Piemēram, ja atskaitē Klientu statistika ir šāda situācija:\\
+{{ :lv:klientu_stat1.png?direct |}}
+un atskaitē Piegādātāju statistika šāda:\\
+{{ :lv:pieg_stat1.png?direct |}}
+tad PVN kods 1 tiek izmantots kļūdaini - to nedrīkst izmantot iegādes dokumentos.\\
+:?: Visbiežāk realizācijas PVN kodi nonāk kreditoru rēķinos tad, ja piegādātāju kartītēs nav norādīts atbilstošs PVN kods. Tādā gadījumā ir jānomaina PVN kods piegādātāju kartītēs un ienākošajos rēķinos.\\
+\\
+=====PVN kodu konfigurēšana=====
+PVN deklarācijas dēļ realizācijas un iegādes dokumentos ir svarīgi izmantot atšķirīgus PVN kodus (pat ja PVN likme ir vienāda, piemēram, 21 %; tas attiecas arī uz PVN kodiem ar 0 % likmi un neattiecas tikai uz tiem PVN kodiem, kurus norāda darījumos, kuri nav jāattēlo PVN deklarācijā).\\
+\\
+**PVN kodu kartītēs ir jāveic ar PVN deklarācijas pārskatiem saistītie iestatījumi.**\\
+\\
+Lai to izdarītu:\\
+\\
+) No galvenās izvēlnes jādodas uz UZSTĀDĪJUMI → Finanšu uzstādījumi → PVN kodi → jāatver PVN koda kartīte (to var izdarīt, uzspiežot uz kartītes koda).\\
+\\
+) PVN koda kartītē pie **Papildu info** jānorāda, kurā PVN deklarācijas pārskatā jāattēlo darījumi, kuros izmantots konkrētais PVN kods.\\
 {{ :lv:pvn_papildus_info.png?nolink |}}
 \\
-Savukārt zemāk **jānorāda, kādam jābūt pārskatā norādītajam darījuma veida kodam** (nepieciešamo darījuma veida kodu var izvēlēties no izvēlnes lodziņa, kurš atrodas kolonnā ''Saturs'' ).\\
+) Zemāk jānorāda, kādam jābūt pārskatā norādītajam darījuma veida kodam.\\
 {{ :lv:pvn_dar_veids.png?nolink |}}
 \\
-Pie ''TiekLimitēts'' **var noteikt, vai ar konkrēto PVN kodu apliktie darījumi ir jāatšifrē PVN deklarācijā arī tad, ja darījumu vērtība bez PVN ir mazāka nekā** finanšu uzstādījumu sadaļā ''PVN deklarācija'' noteiktais **neatšifrējamās summas limits.**\\
+) Laukā pie **TiekLimitēts** ir jānorāda, vai rēķini, kuriem ir piemērots konkrētais PVN kods ir jāatšifrē PVN deklarācijā arī tad, ja darījumu vērtība bez PVN ir mazāka nekā neatšifrējamās summas limits.\\
 {{ :lv:pvn_limit.png?nolink |}}
-•	Pie ''Tiek limitēts'' atzīmējot ''Jā'', PVN deklarācijā tiks atšifrēti tie darījumi, kuru vērtība bez PVN pārsniedz limitu.\\
+•	Pie **Tiek limitēts** atzīmējot **Jā**, PVN deklarācijā tiks atšifrēti tie darījumi, kuru vērtība bez PVN pārsniedz limitu.\\
-•	Pie ''Tiek limitēts'' atzīmējot ''Nē'', PVN deklarācijā tiks atšifrēti arī tie darījumi, kuru vērtība bez PVN ir mazāka par limitu.\\
+•	Pie **Tiek limitēts** atzīmējot **Nē**, PVN deklarācijā tiks atšifrēti arī tie darījumi, kuru vērtība bez PVN ir mazāka par limitu (**Nē** ir jānorāda reversā PVN kodiem).\\
-•	Darījumi neatkarīgi no norādītās atšifrējuma summas netiks atšifrēti, ja klienta vai piegādātāja kartītē pirms tā reģistrācijas numura nav burti LV.\\
+\\
-======PVN deklarācijā neatšifrējamo darījumu vērtības bez PVN limita noteikšana======
+) Lai saglabātu PVN koda kartītē veiktās izmaiņas, kartītē jānospiež poga ''Saglabāt''.\\
-PVN deklarācijā neatšifrējamo darījumu summas vērtības limitu bez PVN var noteikt finanšu uzstādījumu sadaļā ''PVN deklarācija''.\\
+\\
-Tajā jāatver PVN deklarācijas forma (to var izdarīt, uzklikšķinot uz PVN deklarācijas formas koda) un pēdējās aizpildītās rindiņas (tās numurs ir 9000 un tips ir ''Teksts'') lauciņā ''Apraksts'' jāieraksta summa.\\
+=====PVN deklarācijas rindu konfigurēšana=====
+PVN deklarācijā tiek ņemti vērā iegrāmatotie dokumenti.\\
+**To, kādas summas ir PVN deklarācijas rindās, nosaka PVN deklarācijas konfigurācija.** Lai pārskatītu vai veiktu izmaiņas rindu konfigurācijā, no galvenās izvēlnes ir jādodas uz **UZSTĀDĪJUMI → Finanšu uzstādījumi → PVN deklarācija**. Pēc tam jāatver vai jāizveido konfigurācija ar kodu PVN.\\
+:?: **PVN deklarācijā tiks ņemta vērā konfigurācija ar kodu PVN**\\
+\\
+Rindu summas iestata, pamatojoties uz kontu apgrozījumu vai izmaiņām kontos, nepieciešamības gadījumā pielietojot PVN koda filtru vai izmantojot matemātiskas darbības, kā arī izveidojot formulas, lai veiktu aprēķinu ar vairākās rindās iegūtajām vērtībām.\\
+\\
+PVN deklarācijas konfigurācijas dokumentā ir sekojošas kolonnas:\\
+  * **Numurs** - dokumenta rindas numurs, kas tiek izmantots rindu vizuālai kārtošanai un formulās kā atsauce uz šajā rindā iegūto vērtību. Attiecīgi, tas nav deklarācijas rindas numurs.\\
+  * **Veids** - rindas veids, kurš nosaka, kāda informācija tiks attēlota rindā.\\
+  * **Apraksts** - ja kā rindas veids ir izvēlēts //Teksts//, tad norāda tekstu; ja kā veids ir izvēlētas //Izmaiņas// (apgrozījums), tad jānorāda konts vai vairāki konti ar pluss zīmi vai kontu diapazons, atdalot pirmo un pēdējo kontu ar kolu.\\
+  * **Teksts** - rindas nozīmi paskaidrojošais teksts, savukārt, ja šī rinda atbilst deklarācijas rindai, tad tekstam jāsākas ar deklarācijas rindas numuru, kam seko punkts, piemēram, 40. vai 41.\\
+:!: Rindās, kuru veids nav //Teksts//, punktu kolonnā //Teksts// var likt tikai aiz deklarācijas rindai atbilstošā numura.\\
+:!: Rindās, kuru numurā ir 2 punkti, punkts kolonnā //Teksts// jānorāda tikai rindas kārtas numura pašās beigās. Piemēram, 41.1. rindas numurs jānorāda kā 41_1.\\
+  * **Klase** - šis parametrs tiek izmantots, lai regulētu rindas rezultāta zīmi. Opcija **Kredīts** nemaina rezultāta zīmi, tātad, ja rezultāts būs debeta pusē, tas būs ar pluss zīmi, ja kredīta pusē, tad ar mīnuss zīmi. Savukārt opcija **Debets** maina rindas rezultāta zīmi uz pretējo.\\
+  * **PVN kods** - papildu filtrs kontu apgrozījumam/izmaiņām. PVN kods jānorāda, ja ir jāņem vērā tikai tie darījumi, kuri saistīti ar konkrētu PVN kodu.\\
+\\
+Ja PVN deklarācijai nepieciešams pievienot papildu rindas (piemēram, 41.1. rindu starp 41. un 42. rindu), tad jāveic dubultklikšķis rindas, kura būtu zem pievienotās rindas, laukā //Teksts// (konkrētajā piemērā būtu jāveic dubultklikšķis 42. rindas teksta laukā). Tad virs konkrētās rindas būs jauna rinda, kura jāaizpilda .\\
+:!: Lai pēc pogas ''Saglabāt'' nospiešanas rinda tiktu saglabāta, jaunajai rindai kolonnā //Numurs// ir jānorāda skaitlis, kurš ir starp apakšējās un augšējās rindas numura (konkrētajā piemērā jaunajai rindai kolonnā //Numurs// būtu jānorāda numurs, kurš ir starp 41. un 42. rindai piešķirtajiem numuriem).\\
+====Konfigurācijas piemēri====
+Piemērs vienkāršai 41., 42., 43., 45., 49. rindu konfigurācijai, kas ņem vērā izmaiņas ieņēmumu kontos pēc atbilstošiem PVN kodiem:
+{{ :lv:pvn40.png?direct |}}
+Piemērs aprēķinātā PVN un priekšnodokļa rindām, kur pamatā tiek attēlotas izmaiņas PVN kontos:\\
+{{ :lv:pvn50.png?direct |}}
+{{ :lv:pvn60.png?direct |}}
+Attēlā rindās ar veidu //Formula// tiek saskaitītas citās rindās iegūtās vērtības.\\
+:?: Jāņem vērā, ka formulās izmantotajām rindām ir jābūt definētām pirms formulas.\\
+===Piemērs rindas konfigurācijas formulai ar vairākiem PVN kodiem===
+Šajā piemērā 50. rinda ir jāsaskaita izmaiņas kontos pēc diviem reversajiem PVN kodiem - gan preču, gan pakalpojumu ar 21% likmi.
+{{ :lv:pvnes1.png?direct |}}
+{{ :lv:pvnes2.png?direct |}}
+Šādā gadījumā vispirms jāizveido papildu rindas (piemērā tās ir rindas 13 un 14), kurās ir jāiegūst rezultāts ar katru no PVN kodiem, bet atbilstošā deklarācijas rindā ir jāievieto formula, kas summēs agrāk iegūtās rindas (piemērā tā ir rinda 120).
+===Neizmantoto avansu summas pievienošana kopējai darījumu vērtībai===
+Apskatīsim piemēru ar avansu summas pievienošanu 41. rindai (vēl neizmantotie klientu avansi ar 21% likmi).
+{{ :lv:pvn41avansi.png?direct |}}
+Šajā piemērā tiek izmantots konts 2311, kurā tiek uzskaitīts avansu PVN.\\
+(PVN koda kartītē tam jābūt kā Pārdošanas PVN priekšapmaksas starpkontam, skat. piemēru [[lv:finanses#pvn_koda_kartites_aizpildisana|PVN koda kartītes konfigurēšanai]].) \\
+Aprēķinam var izmantot arī klientu priekšapmaksu kontu, bet svarīgi, lai, reģistrējot klientu priekšapmaksas, vienmēr tiek norādīts atbilstošs PVN kods, kā arī jāņem vērā, ka klientu priekšapmaksu kontā ir summas ar PVN, tātad, ar iegūto rezultātu ir jāveic atbilstošas matemātiskās darbība – piemēram, ja avansam ir piemērots 21 % PVN, tad ir jādala ar 1.21, lai iegūtu avansa summu bez PVN.
+{{ :lv:pvn41avansi2.png?direct |}}
+=====PVN deklarācijā neatšifrējamo darījumu vērtības bez PVN limita noteikšana=====
+PVN deklarācijā neatšifrējamo darījumu summas vērtības limitu bez PVN var noteikt PVN deklarācijas konfigurācijā.\\
+\\
+Lai atvērtu PVN deklarācijas konfigurāciju, no galvenās izvēlnes jādodas uz UZSTĀDĪJUMI → Finanšu uzstādījumi → PVN deklarācija → jāatver konfigurācija, kuras kods ir **PVN** (konfigurāciju var atvērt, uzspiežot uz tās koda).\\
+\\
+PVN deklarācijas konfigurācijā pēdējās aizpildītās rindas (tās numurs ir 9000 un veids ir **Teksts**) laukā **Apraksts** jānorāda summas limits.\\
 {{ :lv:pvn_limits.png?nolink |}}
-======PVN deklarācijas izveidošana======
-Lai izveidotu PVN deklarāciju, jāatver ''Pielāgotās atskaites'', kuras atrodas kolonnā ''SISTĒMA''. Pēc tam no lauciņa, kurš atrodas pie ''Atskaite'', **jāizvēlas PVN deklarācijai atbilstošā izdrukas forma**, kā arī **jānorāda periods, par kuru nepieciešams iegūt PVN deklarāciju.**\\
 \\
-**Nepieciešams arī norādīt, kādā formātā jāiegūst atskaite**. Izvēloties ''print'', PVN deklarācija tiks sagatavota kā vizuāla izdruka. Savukārt izvēloties ''xml'' tiks iegūts fails, ko varēs augšupielādēt EDS.\\
+Lai saglabātu veiktās izmaiņas, jānospiež poga ''Saglabāt''.\\
+\\
+=====Kā uzzināt, kuri rēķini ir izrakstīti klientiem, kuri nav PVN maksātāji=====
+)	Vispirms jāpārliecinās, ka pie sistēmas uzstādījuma **Speciālā rakstzīme tukšo lauku atlasei** ir norādīts simbols, ar kuru var atrast neaizpildītos laukus. Apraksts pieejams [[lv:yld_settings#datu_atlase_pamatojoties_uz_tuksajiem_laukiem|šeit.]]\\
+\\
+)	Pēc tam no sistēmas galvenās izvēlnes jādodas uz kolonnu PĀRDOŠANA → ATSKAITES → Rēķinu žurnāls\\
+\\
+)	Tad tiks atvērta atskaite Rēķinu žurnāls.\\
+Atskaitē:\\
+•	Laukos **Periods** jānorāda periods, par kurā ietilpstošajiem rēķiniem ir jāsagatavo atskaite.\\
+•	Ja atskaite jāsagatavo gan par apstiprinātajiem jeb iegrāmatotajiem, gan par neapstiprinātajiem jeb neiegrāmatotajiem rēķiniem, tad laukā **Apstiprināti** jānorāda opcija **visi**, savukārt, ja atskaite jāsagatavo tikai par apstiprinātajiem jeb iegrāmatotajiem rēķiniem, tad laukā **Apstiprināti** jānorāda opcija **Apstiprināti**.\\
+•	Pie lauka **Klients** jāuzspiež uz **+** zīmes. Tad zem lauka **Klients** būs pieejams jauns nolaižamais lauks. Tajā jānorāda opcija **PVN Reģ. Nr.** un pie lauka **PVN Reģ. Nr.** jāieraksta simbols **#** (ja pie sistēmas uzstādījuma **Speciālā rakstzīme tukšo lauku atlasei** ir norādīts cits simbols, nevis **#**, tad jānorāda tas simbols, kurš norādīts pie sistēmas uzstādījuma). Tādējādi tiks meklēti tie rēķini, kuri izrakstīti klientiem, kuru kartītēs nav aizpildīts lauks **PVN Reģ. Nr.**\\
+{{ :lv:rekinu_zurnals_par_rekiniem_kuri_izrakstiti_klientiem_kuriem_nav_pvn_maksataja_numura.png?direct |}}
+\\
+)	Jānospiež poga ''ATSKAITE''.\\
+Tad atskaitē tiks parādīts saraksts ar izejošajiem rēķiniem, kuri izrakstīti klientiem, kuru kartītēs nav aizpildīts lauks **PVN Reģ. Nr.**\\
+\\
+=====Kā uzzināt, kuri ienākošie rēķini ir saņemti no piegādātājiem, kuri nav PVN maksātāji=====
+)	Vispirms jāpārliecinās, ka pie sistēmas uzstādījuma **Speciālā rakstzīme tukšo lauku atlasei** ir norādīts simbols, ar kuru var atrast neaizpildītos laukus. Apraksts pieejams [[lv:yld_settings#datu_atlase_pamatojoties_uz_tuksajiem_laukiem|šeit.]]\\
+\\
+)	Pēc tam no sistēmas galvenās izvēlnes jādodas uz kolonnu PIEGĀDĀTĀJI → ATSKAITES → Ienākošie rēķini\\
+\\
+)	Tad tiks atvērta atskaite Ienākošie rēķini.\\
+Atskaitē:\\
+•	Laukos **Periods** jānorāda periods, par kurā ietilpstošajiem rēķiniem ir jāsagatavo atskaite.\\
+•	Ja atskaite jāsagatavo gan par apstiprinātajiem jeb iegrāmatotajiem, gan par neapstiprinātajiem jeb neiegrāmatotajiem rēķiniem, tad laukā **Apstiprināti** jānorāda opcija **visi**, savukārt, ja atskaite jāsagatavo tikai par apstiprinātajiem jeb iegrāmatotajiem rēķiniem, tad laukā **Apstiprināti** jānorāda opcija **Apstiprināti**.\\
+•	Pie lauka **Piegādātājs** jāuzspiež uz **+** zīmes. Tad zem lauka **Piegādātājs** būs pieejams jauns nolaižamais lauks. Tajā jānorāda opcija **PVN Reģ. Nr.** un pie lauka **PVN Reģ. Nr.** jāieraksta simbols **#** (ja pie sistēmas uzstādījuma **Speciālā rakstzīme tukšo lauku atlasei** ir norādīts cits simbols, nevis **#**, tad jānorāda tas simbols, kurš norādīts pie sistēmas uzstādījuma). Tādējādi tiks meklēti tie ienākošie rēķini, kurus izrakstījuši piegādātāji, kuru kartītēs nav aizpildīts lauks **PVN Reģ. Nr.**\\
+{{ :lv:atskaite_ienakosie_rekini_par_rekiniem_kurus_izrakstijusi_piegadataji_kuriem_nav_pvn_maksataja_numura.png?direct |}}
+\\
+)	Jānospiež poga ''ATSKAITE''.\\
+Tad atskaitē tiks parādīts saraksts ar ienākošajiem rēķiniem, kurus izrakstījuši piegādātāji, kuru kartītēs nav aizpildīts lauks **PVN Reģ. Nr.**\\
+\\
+=====PVN deklarācijas sagatavošana=====
+Lai sagatavotu PVN deklarāciju:\\
+\\
+) No galvenās izvēlnes jādodas uz kolonnu SISTĒMA → ATSKAITES → Pielāgotās atskaites\\
+\\
+) Laukā **Atskaite** jāizvēlas PVN deklarācijai atbilstošā atskaites forma.\\
+\\
+) Jānorāda periods, par kuru jāsagatavo PVN deklarācija.\\
+{{ :lv:pvn_deklaracija_05.2022_excel.png?direct |}}
+\\
+) Jānorāda, kādā formātā jāiegūst atskaite. Izvēloties formātu //print//, PVN deklarācija tiks sagatavota kā vizuāla izdruka, bet izvēloties formātu //Excel// PVN deklarācija tiks sagatavota Excel formātā. Savukārt izvēloties formātu //xml// tiks iegūts XML formāta fails, ko varēs augšupielādēt EDS.\\
 \\
-Pēc tam jānospiež poga ''Drukāt''.\\
+) Pēc tam jānospiež poga ''Drukāt''.\\
-{{ :lv:pvn_atskaite.png?nolink |}}
+===Papildu informācija===
+Deklarācijas rindas no noteikumiem: {{:lv:pvn_rindas_2018.pdf|}}
+Konfigurācijas piemērs: {{:lv:pvn_ok.xlsx|}}