Skirtumai

Čia matote skirtumus tarp pasirinktos versijos ir esamo dokumento.

--- lt:or_arve [2025/10/07 09:57] – juste
+++ lt:or_arve [2026/07/28 16:01] (esamas) – juste
@@ Linija 3: / Linija 3: @@
 Pirkimo sąskaita - sąskaita, gaunama perkant prekes ar paslaugas.
 ===== 1. Pirkimo sąskaitų sukūrimas =====
 Norėdami įvesti naują pirkimo sąskaitą faktūrą, eikite:
@@ Linija 18: / Linija 18: @@
   * Tiekėjas - spustelėkite pelytės kairiuoju klavišu 2 kartus ir pasirinkite iš sąrašo - jei tiekėjo sąraše nėra, sąrašas papildomas spaudžiant **F2-NAUJAS**;
   * Sąskaitos data - dokumento data;
-  * Išrašymo data - data, pagal kurią sąskaita traukiama į iSAF;
+  * Išrašymo data - laikas, kada buvo išrašyta sąskaita faktūra (dokumento data). Išrašymo data atsiras automatiškai po to, kai įvesite sąskaitos datą. Jei reikės, ją galėsite pakoreguoti;
   * Apmok. terminai - spustelėkite pelytės kairiuoju klavišu 2 kartus ir pasirinkite iš sąrašo;
   * Tiekėjo S-F numeris – oficialus tiekėjo sąskaitos - faktūros numeris.
   * Kreditinė sąskaita – pagal nutylėjimą siūloma buh sąskaita iš pagrindinių nustatymų -> pirkimo nustatymo ->  //Skolos tiekėjams//
-{{ :lt:sf.jpg |}}
+{{ :lt:sf.jpg }}
 Apatinėje dalyje užpildoma ši informacija:
@@ Linija 37: / Linija 37: @@
   * Patvirtinus dokumentą, atsiranda nuorodą į korespondenciją.
 :?: Kaip įvesti pirkimo sąskaitą užsienio valiuta skaitykite [[https://wiki.directo.ee/lt/valiutos_operacijos#pirkimo_saskaitos_ivedimas|čia]]
 ===== 2. Pirkimo sąskaitos sąnaudų skaidymas į laikotarpius =====
@@ Linija 48: / Linija 48: @@
   * Sąnaudų (6 kl.) buhalterinėse sąskaitose turite nurodyti koresponduojančią sąskaitą (eikite NUSTATYMAI->FINANSINIAI NUSTATYMAI->SĄSKAITŲ PLANAS). Sąnaudų sąskaitose laukelyje “Koresponduojanti sąskaita” nurodome ateinančių laikotarpių sąnaudų buh.sąskaitą (2 kl.).
-{{ :lt:sf_.jpg |}}
+{{ :lt:sf_.jpg }}
 Kuriame pirkimo sąskaitą:
@@ Linija 56: / Linija 56: @@
   * Jei visa informacija įrašyta, patvirtinkite dokumentą. Susikurs korespondencija su išskaidymu.
-{{ :lt:sf2.jpg |}}
+{{ :lt:sf2.jpg }}
 <BOOKMARK:periodiseerimise_katkestamine>
 ===== 3. Pirkimo sąskaitos sąnaudų skaidymo į laikotarpius atšaukimas =====
 Pirkimo sąskaitų sąnaudų skaidymo į ateities laikotarpius atšaukimas reikalingas, jei pasikeičia sandorio aplinkybės ar sąlygos. Pavyzdžiui, draudimo sutartis buvo nutraukta, o pinigai iš dalies buvo grąžinti draudėjui. Tokiu atveju galima atšaukti sąnaudų skaidymą pirkimo sąskaitos dokumente.
 Patvirtintoje pirkimo sąskaitoje, kurios sąnaudos buvo išskaidytos į ateities laikotarpius, eilutės trečiame burbuliuke atsiranda papildomi laukai:
-{{ :lt:sf3.jpg |}}
+{{ :lt:sf3.jpg }}
   * **Atšaukimo data** - data, patenkanti į sąnaudų skaidymo laikotarpį. Tai nebūtinai turi būti pirma ar paskutinė diena. //Privalomas laukas.//
@@ Linija 76: / Linija 78: @@
 Sąskaitoje:
-{{ :lt:sf4.jpg |}}
+{{ :lt:sf4.jpg }}
 Korespondencijoje:
-{{ :lt:sf5.jpg |}}
+{{ :lt:sf5.jpg }}
 :!: Finansinis laikotarpis negali būti uždarytas sąnaudų skaidymo atšaukimo datai.
@@ Linija 88: / Linija 90: @@
 ===== 4. Pirkimo sąskaitų kreditavimas =====
 Norint įvesti tiekėjo kreditinę sąskaitą už konkretų pirkimą reikia:
   * Kredituojamoje pirkimo sąskaitoje spaudžiame mygtuką "Kredituoti";
-{{ :lt:sf6.jpg |}}
+{{ :lt:sf6.jpg }}
   * Susikuria neigiamas dokumentas. Suvedame kreditinės SF duomenis (tiekėjo SF numerį, jei reikia koreguojame sumą ir/ar kitus duomenis). Apmokėjimo termino tipas turi būti //Kreditas//
-{{ :lt:sf7.jpg |}}
+{{ :lt:sf7.jpg }}
   * Patvirtinus dokumentą su minusine suma, sumažės skola tiekėjui.
+:?: Jei prekės buvo priimtos sandėlyje ir jas grąžiname tiekėjui, tai einame į prekių priėmimus:
-:?: Jei prekės buvo priimtos sandėlyje ir jas grąžiname tiekėjui, tai einame į prekių priėmimus:
   * Prekių priėmimo dokumente spaudžiame mygtuką "Kreditas".
-{{ :lt:sf8.jpg |}}
+{{ :lt:sf8.jpg }}
   * Susikuria minusinis prekių priėmimas. Patvirtinus dokumentą nusirašo prekės (jos yra grąžinamos tiekėjui).
-{{ :lt:sf9.jpg |}}
+{{ :lt:sf9.jpg }}
 Iš minusinio prekių priėmimo atsispausdiname "Debetinį dokumentą" tiekėjui (dėl spausdinimo formų pasikonsultuoti su DIRECTO atstovais).
-:!:
+:!: Jei tiekėjo kortelėje ir pirkimo sąskaitoje nurodyti apmokėjimo terminai skiriasi, tuomet pirkimo sąskaitoje apmokėjimo termino laukelis tampa raudonas. Tai galima valdyti per plaktuko nustatymus.
-Jei tiekėjo kortelėje ir pirkimo sąskaitoje nurodyti apmokėjimo terminai skiriasi, tuomet pirkimo sąskaitoje apmokėjimo termino laukelis tampa raudonas. Tai galima valdyti per plaktuko nustatymus.
-{{ :lt:sf10.jpg |}}
+{{ :lt:sf10.jpg }}
 Pavyzdžiui, tiekėjo kortelėje nurodytas apmokėjimo terminas yra 45 dienos.
-{{ :lt:sf11.jpg |}}
+{{ :lt:sf11.jpg }}
 O pirkimo sąskaita, kurioje yra nurodytas šis tiekėjas, yra kreditinė ir jos apmokėjimo terminas yra KR.
-{{ :lt:sf13.jpg |}}
+{{ :lt:sf13.jpg }}
 Dėl šios priežasties langelis **Apmok. terminai**  yra raudonas.
 ===== 5. Turto kortelės kūrimas =====
 Patvirtinus pirkimo sąskaitą, prie dokumento eilučių, trečiame burbuliuke atsiranda papildomas mygtukas **Naujas turtas** - ilgalaikio turto kortelės sukūrimui.
-{{ :lt:turto_kurimas.jpg |}}
+{{ :lt:turto_kurimas.jpg }}
 ===== 6. Sudengimas su išankstiniu apmokėjimu =====
 Jei tiekėjas turi išankstinį apmokėjimą jį galima sudengti tvirtinant pirkimo sąskaitą:
   * Pirkimo sąskaitos dokumente spauskite **Išankstinis apmokėjimas**
   * Pasirinkus reikiamą išankstinį, laukelyje **Pasirinktas** įrašykite reikiamą sumą arba du kartus paspauskite pelyte, kad suma įsirašytų automatiškai.
+{{ :lt:sf_isankstinis.png }}
-{{ :lt:sf_isankstinis.png |}}
 :?: Stulpelyje **Panaudota** galite matyti kokia dalis išankstinio apmokėjimo yra panaudota.
@@ Linija 154: / Linija 153: @@
 pvz.: Pirkto kuro pajamavimas pirkimo sąskaitos eilutėje:
-{{:lt:kuro_pirkimas.png|}}
+{{:lt:kuro_pirkimas.png}}
 Kiek kokio kuro buvo nupirkta galima matyti ataskaitoje [[lt:or_aru_arved|ataskaitoje (3. Kuro sąskaitų ataskaita)]]
@@ Linija 162: / Linija 161: @@
 Pirkimo sąskaitoje galima skaidyti pagal objektą, projektą, priklauso, kad yra užpildyta išteklio dokumente.
 Norint pirkimo sąskaitą išskaidyti pagal išteklio dokumentą reikia: užpildyti pirkimo sąskaitos antraštės informaciją įprasta tvarka, tuomet eilutėse pasirinkti sąskaitą ir nurodyti sumą langelyje **Be PVM**.
-{{:lt:pirkimo_saskaita.jpg|}}
+{{:lt:pirkimo_saskaita.jpg}}
 Antrame burbuliuke, laukelyje **Išteklio nr.**, reikia nurodyti išteklio, pagal kurį norime skaidyti pirkimo sąskaitą, numerį (jį galime pasirinkti iš sąrašo spustelėjus 2 kartus kairį pelės klavišą). Tuomet reikia uždėti varnelę šalia **Išsk. pagal išteklį** ir spausti mygtuką **Išsaugoti**.
 :!: Išteklis turi būti patvirtintas
-{{:lt:pirkimo_saskaita_2.jpg|}}
+{{:lt:pirkimo_saskaita_2.jpg}}
 Pirkimo sąskaita yra išskaidoma pagal išteklių.
-{{:lt:pirkimo_saskaita_3.jpg|}}
+{{:lt:pirkimo_saskaita_3.jpg}}
 Pirkimo sąskaita pagal išteklių yra skaidoma remiantis šia formule:
 **Pirkimo sąskaitos suma Be PVM * Išteklio eilutės kiekis / Išteklių bendras kiekis.**
@@ Linija 182: / Linija 181: @@
 :!: **Skaidant pirkimo sąskaitą pagal išteklių, išteklyje negali būti uždarytų projektų!**
 **Ataskaitoje pirkimo sąskaitų sąrašas galite sukurti išteklių, kur eilutės užsipildys pagal išskaidytą pirkimo sąskaitos informaciją**\\
 Pirkimo sąskaitų sąraše užsidėkite filtrus:
   * Laikotarpis- laikotarpį, į kurį patenka pirkimo sąskaita
   * Patvirtintas - patvirtintas
@@ Linija 190: / Linija 190: @@
   * Uždėkite varnelę ''pirkėjui''
-{{:lt:pirkimo_saskaitu_sarasas_1.jpg|}}
+{{:lt:pirkimo_saskaitu_sarasas_1.jpg}}
 Ataskaitoje atsiras mygtukas **išteklis** ir jį paspaudus susikurs išteklis su išskaidytą pirkimo sąskaitos informacija
-{{:lt:pirkimo_saskaitu_sarasas_2.jpg|}}
+{{:lt:pirkimo_saskaitu_sarasas_2.jpg}}
 Išteklio dokumente paspaudus mygtuką sąskaita, galėsite sukurti pardavimo sąskaitas pirkėjams:
-{{:lt:isteklis_2.jpg|}}
+{{:lt:isteklis_2.jpg}}
+{{:lt:isteklis_3.jpg}}
-{{:lt:isteklis_3.jpg|}}
 ===== 9. Kopijuojant atnaujinama tiekėjo Informacija =====
@@ Linija 209: / Linija 210: @@
 Pažymėjus šį požymį, kopijuojant pirkimo sąskaitą, visada bus atnaujinama tiekėjo informacija pagal tiekėjo kortelę.
+{{ :lt:kopijuojant_atnaujinama_tiekejo_informacija.png }}
-{{ :lt:kopijuojant_atnaujinama_tiekejo_informacija.png |}}
 ===== 10. Skolos tiekėjui nurašymas =====
 Norint nurašyti skolą tiekėjui tai galite padaryti vedant kreditinę pirkimo sąskaitą.
   * Apmokėjimo terminą pasirinkite, kurio tipas yra Kreditas;
@@ Linija 221: / Linija 221: @@
   * Nurašoma suma vedama su minuso ženklu;
+{{:lt:tiekejui_nurasymas.png}}
-{{:lt:tiekejui_nurasymas.png|}}
 ===== 11. Pirkimo sąskaita -> Išteklis -> Pardavimo sąskaita =====
@@ Linija 228: / Linija 227: @@
 Pirkimo sąskaitoje reikia nurodyti prekę:
-{{ :lt:pirkimo_saskaita1.png |}}
+{{ :lt:pirkimo_saskaita1.png }}
 Jeigu yra žinoma, kuriam pirkėjui bus vėliau išrašoma pardavimo sąskaita, tuomet pirkimo sąskaitos antrame burbuliuke nurodomas pirkėjas:
-{{ :lt:pirkimo_saskaita2.png |}}
+{{ :lt:pirkimo_saskaita2.png }}
-Kitas žingsnis - sukurti išteklį iš Pirkimo sąskaitų ataskaitos. EINATE: Pirkimai -> Ataskaitos -> Pirkimo sąskaitos.
+Kitas žingsnis - sukurti išteklį iš Pirkimo sąskaitų ataskaitos. EINATE: Pirkimai -> Ataskaitos -> Pirkimo sąskaitos. Naudojami šie filtrai:
-Naudojami šie filtrai:
-{{ :lt:pirkimo_ataskaita_1.png |}}
+{{ :lt:pirkimo_ataskaita_1.png }}
 Susikūrus ištekliui, galima formuoti pardavimo sąskaitą. EINATE: PARDAVIMAI -> Ataskaitos -> Išteklių sąrašas. Naudojami šie filtrai:
-{{ :lt:istekliu_sarasas.png |}}
+{{ :lt:istekliu_sarasas.png }}
 ===== 12. Pirkimo sąskaitos nustatymai =====
+{{ :lt:pirk_nust.png }}
-{{ :lt:pirk_nust.png |}}
   * **Prisegtuko rodymas** - Galima pasirinkti kur bus rodomas prisegtukas: Dešinėje, Apačioje, Ne (prisegtukas nebus rodomas).
@@ Linija 253: / Linija 250: @@
   * **Nustatytas WIP** - jei nustatymas Taip WIP automatiškai bus pažymėtas visose užpildytose eilutėse.
   * **Išankstinis apmokėjimas privalo būti pasirinktas iš išanks. apmok. sąrašo** - Išankstinis apmokėjimas privalo būti pasirinktas iš išankstinių apmokėjimų sąrašo
   * **Dokumento eilutėje atvaizduojami buh. sąskaitos laukai** - buhalterinių sąskaitų laukai gali būti atvaizduojami pirkimo sąskaitoje, įskaitant papildomus laukus. Galima pakeisti stulpelio pavadinimą (Antraštė) ir plotį pasirenkant sąskaitos laukus.
+{{ :lt:stulpeliu_pasirinkimas2.png }}
-{{ :lt:stulpeliu_pasirinkimas2.png |}}
 ==== 12.1. Buhalterinių sąskaitų laukų atvaizdavimo pavyzdys ====
 **Dokumento eilutėje atvaizduojami buh. sąskaitos laukai** yra asmeninis nustatymas, todėl kiekvienas vartotojas gali pasirinkti skirtingus laukelius. Taip pat galima keisti laukelio pavadinimą bei plotį.
-{{ :lt:antrastes_pasirinkimas.png |}}
+{{ :lt:antrastes_pasirinkimas.png }}
   * **Korespondencijos objektas** - objektas, kuris sąskaitoje pažymėtas kaip korespondencijos objektas, po sąskaitos patvirtinimo bus atvaizduojamas korespondencijoje.
-{{ :lt:korespondencijos_objektas.png |}}
+{{ :lt:korespondencijos_objektas.png }}
   * **Objektas** - Gali būti naudojamas, kaip priminimas kokie objekto lygiai turi būti naudojami su šia buhalterine sąskaita.
-{{ :lt:privalomi_objektai.png |}}
+{{ :lt:privalomi_objektai.png }}
   * **Koresponduojanti sąskaita** - jei pirkimo sąskaitą reikia išskaidyti į laiko, galima matyti ar buh. sąskaita turi užpildytą koresponduojančią sąskaitą, kuri reikalinga, norint sąskaitą išskaidyti į laikotarpius.
-{{ :lt:korespond_saskaita.png |}}
+{{ :lt:korespond_saskaita.png }}
   * **Sąskaitos papildomi duomenų laukai** - gali būti naudojamas kaip priminimas, į ką atkreipti dėmesį, kokius finansinius receptus naudoti ir kita.
-{{ :lt:priminimas5.png |}}
+{{ :lt:priminimas5.png }}
 ===== 13. Pirkimo SF suma su išskaidytu PVM =====
@@ Linija 286: / Linija 282: @@
 Suvedame pirkimo sąskaitą įprastu būdu, tuomet pasirenkame PVM tarifą su nurodyta proporcija. Sistema automatiškai perskaičiuoja pirkimo ir PVM sumas bei atsiranda nauji laukai: **Orig. suma** ir **Orig. PVM**.
-{{ :lt:sf_pvm.png |}}
+{{ :lt:sf_pvm.png }}
 Kai skaidome ir mažiname pirkimo PVM, likutis prisideda prie pirkimo sumos.
@@ Linija 295: / Linija 291: @@
   * **Be PVM** – suma pradinės vertės (Orig. suma) ir likutis PVM sumos. (pvz. 100 + (21*0,25) = 105.25).
+===== 14. Įspėjimas apie naują tiekėją =====
+Kai iš naujo tiekėjo gaunama pirma pirkimo sąskaita yra galimybė kuriant sąskaitą gauti įspėjamąjį pranešimą, kad būtų patikrinamas tiekėjo informacijos tikslumas ar viskas suvesta teisingai.
+{{ :lt:ptq3n2smgx.png }}
+Eikite NUSTATYMAI - PAGRINDINIAI NUSTATYMAI - PIRKIMŲ NUSTATYMAI - Įspėjimas: naujas tiekėjas pirkimo sąskaitoje faktūroje. \\
+Jei nustatymas bus pažymėtas **TAIP** - informacinis pranešimas bus rodomas kuriant pirmą pirkimo sąskaitą. \\  Jei nustatymas bus pažymėtas **NE** - informacijis pranešimas nebus rodomas.
+===== 15. Spausdinimo formos =====
+==== 15.1 Rep. aktas 50 ====
+PVM atskaita 50%:
+  * debetas: pirmos eilutės PVM buh. sąskaita
+  * suma: pirmos eilutės **PVM suma** sąskaita
+PVM atskaita 50%:
+  * debetas: antros eilutės PVM buh. sąskaita
+  * suma: antros eilutės **PVM suma** sąskaita
+% dydžio reprecentacinių sąnaudų sumos:
+  * debetas: pirmos eilutės dokumento laukelis sąskaita
+  * suma: pirmos eilutės laukelio **Be PVM** reikšmė
+% dydžio reprecentacinių sąnaudų sumos:
+  * debetas: antros eilutės dokumento laukelis sąskaita
+  * suma: antros eilutės laukelio **Be PVM** reikšmė
+{{:lt:rep_50_aktas.png}}
+==== 15.2 Rep. aktas ====
+PVM atskaita 75%
+  * debetas: didžiausios sumos PVM buh. sąskaita
+  * suma: didžiausios sumos eilutės dokumento laukelis laukelio **PVM suma** reikšmė
+PVM atskaita 25%:
+  * debetas: mažiausios sumos PVM buh. sąskaita
+  * suma: mažiausios sumos eilutės dokumento laukelis laukelio **PVM suma** reikšmė
+% dydžio reprecentacinių sąnaudų sumos:
+  * debetas: didžiausios sumos eilutės dokumento laukelis sąskaita
+  * suma: didžiausios sumos eilutės dokumento laukelis laukelio **Be PVM** reikšmė
+% dydžio reprecentacinių sąnaudų sumos:
+  * debetas: mažiausios sumos dokumento laukelis sąskaita
+  * suma: mažiausios sumos eilutės dokumento laukelis laukelio **Be PVM** reikšmė
+{{:lt:rep_aktas.png}}
 Nuorodos:
@@ Linija 305: / Linija 360: @@
   * [[lt:pirkimas_lizingu|Pirkimas lizingu]]
   * [[lt:atskaitingi|Atskaitingi asmenys]]