Skirtumai

Čia matote skirtumus tarp pasirinktos versijos ir esamo dokumento.

--- lt:dk_balansas [2026/01/30 11:46] – sukurtas liveta
+++ lt:dk_balansas [2026/01/30 12:47] (esamas) – [Sulyginame buhalterines sąskaitas Balanse ir Didžiojoje knygoje] liveta
@@ Linija 1: / Linija 1: @@
 ====== DK ir balanso ataskaitos sutikrinimas ======
+Kaip lengvai surasti neatitikimus atsiradusius tarp balanso ataskaitos ir Didžiosios knygos.
+Balanso ataskaitoje Turto suma turi būti lygi įsipareigojimų sumai. Dažnai nutinka tokių atvejų, kad šios 2 sumos Balanso ataskaitoje nesutampa:
+{{:lt:balansasdk.png }}
+Tada turime patikrinti duomenis esančius Didžiojoje knygoje užsidėjus tą patį laiko periodą.
+===== Tikriname Didžiosios knygos pasikeitimo laukelį =====
+Šis laukelis Didžiojoje knygoje užsidėjus visas buhalterines sąskaitas filtre turi būti 0, kadangi visos buhalterinės sąskaitos turi susidengti tarpusavyje:
+{{:lt:dkk.png }}
+{{:lt:pasikeitimdkk.png }}
+Jeigu matome, kad pasikeitime yra ne 0 suma - turime tikrinti tą buhalterinę sąskaita, kurioje matome neatitikimą ir pasižiūrėti iš kur ta suma atkeliauja.
+===== Tikriname Balanso ataskaitos konfigūraciją =====
+Pradžioje Balanso ataskaitos sumas patikriname be konfigūracijos ir pasižiūrime ar taip pat matome neatitikimą:
+{{:lt:konfigdkk.png }}
+Jeigu taip nutinka, kad be konfigūracijos Balanso ataskaitoje Turto ir Įsipareigojimų sumos vienodos - turime tikrinti savo konfigūraciją, nes galimai joje bus neatitikimų, kurie kuria skirtumą.
+Jeigu išsifiltruojame Balanso ataskaitą nepasirinkę konfigūracijos ir vis tiek matome susidariusį skirtumą ataskaitoje - turime sugrįžti į Didžiąją knygą ir pratęsti buhalterinių sąskaitų tikriname ten.
+===== Peržiūrime sąskaitų plane buhalterinių sąskaitų klasę =====
+Reiktų pasitikrinti ar mūsų turimame sąskaitų planę nėra tokių buh. sąskaitų, kurios neturi priskirtos klasės, nes tokios buh. sąskaitos patenka į Didžiąją knygą, bet nepatenka į Balanso ataskaitą:
+{{:lt:klasesdk.png }}
+===== Sulyginame buhalterines sąskaitas Balanse ir Didžiojoje knygoje =====
+Galime susilyginti abi ataskaitas ir patikrinti ar visos buhalterinės sąskaitos atsivaizduoja abiejose ataskaitose. Yra galimybė, kad surasime buh. sąskaitas, kurias matome Didžiojoje knygoje, bet nematome Balanso ataskaitoje:
+{{:lt:buhsaskai.png }}
+Didžioji knyga įtraukia visas buhalterines sąskaitas, kai tuo tarpu į Balanso ataskaitą patenka visos buh. sąskaitų klasės išskyrus ne balanso sąskaitas.