Siin näed erinevusi valitud versiooni ja hetkel kehtiva lehekülje vahel.
Next revision | Previous revision Next revision Both sides next revision | ||
et:yld_inventar [2015/07/21 14:58] irina tekitatud |
et:yld_inventar [2021/05/02 17:33] jane [Personali seadistused -> maksuvalemid] |
||
---|---|---|---|
Rida 1: | Rida 1: | ||
- | ====== Uue põhivara kaardi loomine ====== | + | ====== 1. Uue põhivara kaardi loomine ====== |
Uut põhivarakaarti saab luua kahel viisil. | Uut põhivarakaarti saab luua kahel viisil. | ||
- | ==== Ostuarve pealt põhivara kaardi loomine ==== | + | ==== 1.1 Ostuarve pealt põhivara kaardi loomine ==== |
- | Süsteemi sisestatakse põhivara ostmisega seotud ostuarve, konto väljale valitakse varakonto, millele peab minema põhivara soetusmaksumus. Peale ostuarve kinnitamist tekib ridade üleval oleva kolmanda täpikese alla nupp „UUS INVENTAR“. | + | Süsteemi sisestatakse põhivara ostmisega seotud ostuarve, konto väljale valitakse varakonto, millele peab minema põhivara soetusmaksumus. Peale ostuarve kinnitamist tekib ridade üleval oleva kolmanda täpikese alla nupp ''UUS INVENTAR''. |
{{ :et:pv1.png |}} | {{ :et:pv1.png |}} | ||
+ | |||
+ | Selle nuppu vajutamisel tuleb ekraanile uus põhivara kaart juba eeltäidetud infoga, mida on võimalik pärida ostuarvelt ning mis jääb otseselt selle ostuarvega seotuks. | ||
+ | |||
+ | Järgmise sammuna tuleb täita info põhivara kohta: | ||
+ | * **Kood ** (unikaalne tunnus, mida saab kas käsitsi sisestada või valida topeltklikiga võimalikke valikute seast) | ||
+ | * **Klass** (ei ole kohustuslik, kuid asetab klassiga soetuid finantskontosid ja aitab kaasa põhivara gruppeerimisel ning annab paremaid võimalusi aruandluseks). Klasse tasub enne seadistada, et järgmiste põhivara kaartide loomine oleks kiirem ja lihtsam. | ||
+ | * **Tüüp**: põhivara/immateriaalne põhivara/väikevahend (väikevahendite pealt ei arvestata amorti) | ||
+ | * **Arvestusmeetod**: kas amortisatsiooni hakatakse arvestama soetusmaksumuselt või aasta jäägilt (teist varianti kasutatakse Soomes) | ||
+ | * **Arvestuse algus**: mis kuupäevast hakatakse amorti arvestama. See on tavaliselt põhivara ostu kuupäev | ||
+ | * **Arvestuse lõpp**: mis kuupäevaks põhivara peab olema amortiseeritud (ei ole kohustulsik väli, täidedakse ainult siis kui on teada). Kui see on täidetud, siis topeltklikk Amordi lahtris arvutab amordi %, mis on vajalik, et põhivara amortiseeruks sisestatud kuupäevaks. | ||
+ | * **Soetushind**: soetushind | ||
+ | * **Amort**: amortisatsiooni % aastas | ||
+ | * **Kulum**: uute põhivarade puhul ei pea täitma. Siia automaatselt tuleb amortiseeritud summa peale amordikande tegemist | ||
+ | * **Hetkehind**: täitub automaatselt (soetusmaksumus – kulum) | ||
+ | * **Min. väärtus**: põhivara lõppmaksumus milleni põhivara amortiseeritakse | ||
+ | |||
+ | **Kindlasti tuleb täita kõik kuus finantskontot. Kui kasvõi üks konto on mõnel inventaril (põhivara või immateriaalne) määramata, siis programm ei lase teha ühtegi amortisatsiooni kannet.** | ||
+ | |||
+ | * **Vara tüüp**: varakonto, kus on põhivara soetusmaksumus; | ||
+ | * **Kulum**: varakonto näiteks „Akumuleeritud põhivara kulum“; | ||
+ | * **Amort**: kulukonto näiteks „Põhivara kulum“; | ||
+ | * **Mahak**.: kulukonto, mida kasutatakse mahakandmise jaoks; | ||
+ | * **Müügi kasum**: tulukonto, kuhu kantakse põhivara müügi korral nii müügitulu kui maha kantud jääkväärtus juhul kui mügihind on kõrgem kui jääkväärtus; | ||
+ | * **Müügi kahjum**: tulukonto, kuhu kantakse põhivara müügi korral nii müügitulu kui maha kantud jääkväärtus juhul kui mügihind on madalam kui jääkväärtus | ||
+ | |||
+ | Asukoht ja kindlustusandmed on informatiivse iseloomuga ja aitavad kaasa põhivara tõhusamal haldamisel. | ||
+ | Näide korrektselt täidetud põhivara kaardist: | ||
+ | |||
+ | {{:et:egon20181018-152832.png}} | ||
+ | |||
+ | |||
+ | ==== Eelneva kulumiga põhivara kaardi sisestamine ==== | ||
+ | Kui põhivarakaardi sisestamisel on juba **eelnev kulumi summa** teada, siis enne seda sisestamist tuleb süsteemi seadistustesse lisada kulumi kuupäev. Õiget seadistust saab leida ''Üldine - Seadistused - süsteemi seadistused''. Näiteks, inventari kuupäev algsaldode jaoks on 30.04.2016. Sellisel juhul tuleb antud kuupäev märkida süsteemi seadistuste alla | ||
+ | |||
+ | {{:et:anita20170927-140713.png}} | ||
+ | |||
+ | Järgmisena tuleb täita inventari kaartidel soetushind ja kulum. | ||
+ | |||
+ | {{:et:anita20170927-141059.png}} | ||
+ | |||
+ | Kui põhivara kaardid on täidetud, tuleb tagasi minna süsteemi seadistustesse ning kustutada eelnevalt märgitud kuupäev. Kõige viimase sammuna tuleks teha ka hooldus. Selleks tuleb avada Raamatu tulbast Hoolduse aruanne ning valida sealt Robotid mummuke: | ||
+ | |||
+ | {{:et:anita20170927-141240.png}} | ||
+ | |||
+ | Kui kuupäev on sisestamata, siis kulumit salvestatakse hetkekuupäevaga ning varasematesse perioodidesse amordikandeid enam teha ei saa. | ||
+ | |||
+ | ==== 1.2 Põhivara kaardi loomine registrist ==== | ||
+ | ''Raamat > Inventar > Lisa uus''. Põhivara kaart näeb samamoodi välja, ainuke erinevus on selles, et ei ole eeltäidetuid andmeid. | ||
+ | |||
+ | ==== 1.3 Massimpordi mooduli kaudu põhivara kaartide loomine ==== | ||
+ | Suurte andmemahtude puhul on mugav kasutada massimpordi moodulit. See moodul ei sisaldu meie standardfunktsionaalsuses, kuid seda saab alati aktiveerida või tellida massimpordi teenust Directo kasutajatoe kaudu (info@directo.ee). See annab võimaluse importida Directosse eelvormistatud Exceli tabel koos põhivara kaartide infoga ja selle tulemusena luuakse Directosse vastav arv põhivara kaarte. Sama mooduli kaudu on võimalik ka andmete massiline uuendamine. | ||
+ | |||
+ | Massimportimisel on oluline teada, et ettevalmistatud andmetabelis peab inventari tüüp olema esitatud numbrina: | ||
+ | |||
+ | 0 - väikevahend | ||
+ | 1 - põhivara | ||
+ | 2 - immateriaalne pv | ||
+ | 3 - mahakantud pv | ||
+ | |||
+ | ==== 1.4 Inventari kaardi kinnitamine ==== | ||
+ | |||
+ | Soovi korral on võimalik Directo seadistada selliselt, et põhivara ja immateriaalse vara tüüpi inventari kaardi peab kinnitama. Selle võimaluse eesmärk on pakkuda paindlikuma protsessi seadistamise võimalust olukordades, kus näiteks inventari ostmise ja arvelevõtmise toimingute vahel on ajaline viide ning soovitakse olla tehingute toimumise ajas täpne. Või siis peab enne inventari arvele võtmist selle keegi valideerima jne. \\ | ||
+ | Kinnitamise võimalusega (kohustusega) kaasneb ka see, et kinnitamata kaartidele ei arvestata kulumit.\\ | ||
+ | Inventari kinnitamine tekitab ka vastava finantskande. | ||
+ | |||
+ | === 1.4.1 Seadistamine === | ||
+ | ''Seadistused->Süsteemi seadistused'' on järgmised inventari kinnitamist mõjutavad seadistused: | ||
+ | * **Inventar peab olema kinnitatud** - valikud **Ei,Jah**: | ||
+ | * **Ei**- inventari kaarti ei pea ega saa kinnitada; | ||
+ | * **Jah**- inventari kaardi (põhvara, immateriaalne) peab kinnitama, et sellele saaks kulumit arvestada. | ||
+ | * **Inventari arvelevõtmise konto** - konto, mida kasutatakse inventari arvelevõtmise kande kreedit-poolel. Kontoplaani on vaja lisada nö. inventari arvelevõtmise vahekonto. Vt. 1.4.2 Kasutamine. | ||
+ | |||
+ | Kui inventari kinnitamise nõue on sisse lülitatud, tekib uue inventari päisesse nupp **Kinnita**: | ||
+ | |||
+ | {{:et:egon20190111-131148.png}} | ||
+ | |||
+ | :!: Kui inventari kinnitamise nõue kavatsetakse sisse lülitada, siis kui inventari moodulit on juba kasutatud ning inventaridele kulumit arvestatud, tuleks esmalt pöörduda Directo klienditoe poole. Klienditugi aitab senised kasutusel olnud inventarid märkida kinnitatuks. Vanade kaartide iseseisev kinnitamine tekitaks ka neile arvelevõtmise kanded, mis rikuks või risustaks senist raamatupidamist. | ||
+ | |||
+ | === 1.4.2 Kasutamine === | ||
+ | - situatsioon: **Põhivara ostetakse ostuarvega**. Ostuarve sisestamine on sarnane tavasituatsiooniga, kuid ostuarve reale märgitakse inventari arvelevõtmise vahekonto (vt. 1.4.1. Seadistamine). Ostuarve kinnitamisel tekib kanne, kus põhivara maksumus konteeritakse: **deebet- inventari arvelevõtmise vahekontole**. Teisisõnu, inventari maksumus ei lähe kohe põhivara kontole, vaid jääb ootele vahekontole. See tehing toimub ostuarve operatsiooni kuupäevaga.\\ Inventari kaardi saab luua vastava nupuga ostuarve realt või käsitsi. Kui inventarikaart on olulise infoga täidetud (vt. uue inventari loomine), siis saab kaardi kinnitada vajutades inventari päises **Kinnita** ja seejärel **Salvesta**. Vaheaknas võidakse küsida numbriseeriat, millesse finantskanne luua. Tekib kanne, mis võtab põhivara arvele soetusmaksumusega ja krediteerib vahekonto. Kanne luuakse inventari arvestuse alguse kuupäevaga. Vt.kanne | ||
+ | - situatsioon: **Põhivara omandatakse muu tehinguga**. Põhivara võib ettevõttesse tekkida ka muul moel kui ostuarve alusel. Näiteks aruandva isiku esitatud **kuluaruande** alusel. Siis käib inventari arvele võtmine sarnaselt ostuarvega ja kulutuse vastavale reale märgitakse inventari arvelevõtmise konto.\\ Kui laos olev vara muudetakse inventariks, on ka käitumine sarnane. Vara kantakse laost **Mahakandmise** dokumendiga maha ja dokumendi kontoks valitakse inventari arvelevõtmise konto. Inventari loomise saab samuti algatada mahakandmise realt. | ||
+ | |||
+ | Inventari arvelevõtmise **finantskanne** moodustub kinnitamisel järgmisel:\\ | ||
+ | |||
+ | ^Päis^^^^^ | ||
+ | ^Number^Tüüp^Aeg^Seletus^^ | ||
+ | | |'INV'|Inv.kaardi Arvestuse algus|'Inventari '+[inventar.kood]+':'[inventar.nimetus]+' arvelevõtmine'+' '+[inventar.aeg]|| | ||
+ | ^Read^^^^^ | ||
+ | ^Pool^Konto^Objektid^Projekt^Summa^ | ||
+ | |Deebet|Inv.kaardi Vara konto|Inv.kaardi objektid|Inv.kaardi projekt|Inv.kaardi soetushind| | ||
+ | |Kreedit|Süsteemi seadistustest 'Inventari arvelevõtmise konto'|Inv.kaardi objektid|Inv.kaardi projekt|Inv.kaardi soetushind| | ||
+ | |||
+ | {{:et:egon20190111-142749.png}} | ||
+ | |||
+ | Inventari sakilele **Muudatused** tekib vastav kande kirje (Arvelevõtmine): | ||
+ | |||
+ | {{:et:egon20190111-144103.png}} | ||
+ | |||
+ | :?: Inventari saab ka kinnitusest avada seni kuni sellele pole arvestatud kulumit või tehtud muud tehingut, mis tekitab finantskande. Avamiseks tuleb kasutada **Hoolduse** all leiduvat **Dokumentide avamise** funktsiooni. | ||
+ | |||
+ | ===== 2. Kulumi arvestamine ===== | ||
+ | ==== 2.1 Kulumi arvestuse tegemine ==== | ||
+ | Kulumi kandeid saab luua pärast põhivara kaartide sisestamist. Kannet alustatakse põhivara lehitsejast ''Raamat > Inventar'', vajutades nuppu ''Tee kanne'': | ||
+ | |||
+ | {{:et:egon20181017-104333.png}} | ||
+ | |||
+ | Tekkinud aknas saab valida: | ||
+ | * **Seeria**- finantskande seeria, millesse peab kanne moodustama (tavaliselt tekib automaatselt); | ||
+ | * **Inventar**- inventari kood, millele soovitakse kulumit arvestada. Täidetakse juhul, kui soovitakse arvestus teha ainult ühele inventarile. Kui soovitakse kõikidele inventaridele korraga arvestus teha, siis tuleb see väli tühjaks jätta; | ||
+ | * **Objekt** - juhul kui kulumi arvestus ja -kanne peab tekkima ainult kindla objektiga põhivarale; | ||
+ | * kuu - millise kuu kohta arvestus ja kanne luuakse. | ||
+ | |||
+ | Peale ''OK'' nuppu vajutamist tuleb ekraanile tekitatud finantskanne: | ||
+ | {{ :et:pv4.png |}} | ||
+ | |||
+ | Finantskanne on ühine kõikidele põhivaradele ehk amordikandeid ei pea tegema iga põhivara jaoks eraldi. | ||
+ | |||
+ | Vastav märge tekib ka amortiseerinud põhivara kaartidele Muudatused nupu alla (kande number on lingina näidatud, selle peale klikates avaneb vastav amordikanne): | ||
+ | {{ :et:pv5.png |}} | ||
+ | |||
+ | Samuti muutub kulumi summa ja hetkehind: | ||
+ | {{ :et:pv6.png |}} | ||
+ | |||
+ | Juhul kui näiteks mai amort on arvestamata ja kande tegemisel valitakse kuuks juuni, siis amordikanne tekib juuni lõpukuupäevaga ja amordisummad tulevad kahe kuu kohta. Kande seletuses on ka näha, et kanne on tehtud kahe kuu kohta: | ||
+ | {{ :et:pv7.png |}} | ||
+ | |||
+ | Selline kanne ei ole vale, amortisatsioon on õigesti arvestatud, kuid finantsi jälgimisel tuleb arvestada seda, et amort saab klappida ainult juuni seisuga (sest mai amort ei ole eraldi kandega kajastatud). | ||
+ | |||
+ | ==== 2.2 Amordikande kustutamine ==== | ||
+ | Juhul kui tekitatud amordikanne ei ole sobilik (oli kogemata valitud vale periood, mõni põhivara oli unustatud arvestusele võtta jne), siis amordikannet on võimalik väga lihtsalt ära kustutada ja uuesti tekitada. | ||
+ | Kustutamiseks vajutatakse kandel ''Kustuta'' nuppu. Programmi küsimusele vastame ''OK'', kui oleme kindlad kande kustutamise vajaduses: | ||
+ | {{ :et:pv8.png |}} | ||
+ | |||
+ | ===== 3. Põhivara ümberhindamine (lisasummade kasutamine) ===== | ||
+ | Lisasummasid kasutatakse juhul, kui põhivara tuleb ümberhinnata (näiteks osteti lisa juurde või on tegemist olulise hooldustööga, mis peab suurendama põhivara hetkehinda ja peab ka amortiseerima). Põhivara kaardi loomisega sarnaselt on lisasummat võimalik lisada kas seotud ostuarve kaudu (punkt 3.1) või otse põhivara kaardile (punkt 3.2). | ||
+ | |||
+ | ==== 3.1 Lisasumma lisamine ostuarve kaudu ==== | ||
+ | Ostuarve peab olema kinnitatud, et seda saaks siduda põhivara kaardiga. Peale kinnitamist valitakse ridade üleval oleva kolmanda mummukese all Inventari lahtrisse topeltklikiga seotud põhivara kood: | ||
+ | {{ :et:pv9.png |}} | ||
+ | |||
+ | Peale ''Inventari lisa'' nupu vajutamist tuleb ette valitud põhivara kaart, kuhu on juba sisestatud selle ostuarvega seotud info: | ||
+ | {{ :et:pv10.png |}} | ||
+ | |||
+ | Põhivara üldandmete alla tuleb samuti vastav märge (lisasumma lahtrisse on ilmunud sisestatud summa, põhivara hetkehind on lisasumma võrra suuremaks muutunud): | ||
+ | {{ :et:pv11.png |}} | ||
+ | |||
+ | Alates lisasumma tekkimise kuupäevast (siinse näite puhul – alates maikuust) hakatakse amortisatsiooni arvestama suurendatud summa pealt (juuni amort on suurem kui mai amort): | ||
+ | {{ :et:pv12.png |}} | ||
+ | |||
+ | ==== 3.2 Lisasumma lisamine põhivara kaardi pealt ==== | ||
+ | Põhivara pealt lisasummade lisamine on analoogne punktis 3.1 kirjeldatuga. Erinevus on selles, et minnakse otse põhivara kaardi Lisasummade mummukese alla ja topeltklikiga valitakse seotud ostuarve (kui selline on olemas). | ||
+ | |||
+ | Kui põhivara ümberhindamisega ei ole ühtegi ostuarvet seotud, siis see lahter jäetakse tühjaks. | ||
+ | |||
+ | {{ :et:pv13.png |}} | ||
+ | |||
+ | ==== 3.3 Negatiivsed lisasummad ==== | ||
+ | Põhivara kaardile sisestatavad lisasummad ei pea olema ainult positiivsed. Negatiivsete summade puhul sisestatakse summa miinusmärgiga (näiteks -100). See vähendab hetkehinda. Ka igakuise amortisatsiooni summa väheneb, kuna seda hakatakse arvestama vähendatud summalt. | ||
+ | {{ :et:pv14.png |}} | ||
+ | |||
+ | {{ :et:pv15.png |}} | ||
+ | |||
+ | **Oluline! Varasemalt tehtud amordikandeid lisasummade sisestamine ei muuda, lisasummad hakkavad kehtima alates Teie märgitud kuupäevast (lahter Aeg) ja mõjutavad ainult uusi kandeid. Juhul kui lisasummat on vaja minevikku sisestada, kuid amort on juba arvestatud, tuleb need amordikanded enne koos ajalooga kustutada ja siis uuesti teha.** | ||
+ | |||
+ | ===== 4. Põhivara mahakandmine ===== | ||
+ | ==== 4.1 Põhivara mahakandmine ja müük ==== | ||
+ | Kui põhivara on otsustatud maha kanda, siis seda saab teha minnes vastava põhivara kaardile ja vajutades ''MAHA'' nuppu: | ||
+ | |||
+ | {{:et:egon20181018-153103.png}} | ||
+ | |||
+ | Avanenud dialoogis saab määrata mahakandmise kande parameetrid: | ||
+ | |||
+ | **Seeria** - dokumendi seeria, millesse mahakandmise kanne luuakse. See väli on tavaliselt vaikimisi seeriaga täidetud;\\ | ||
+ | **Objekt**- objekt, mis lisatakse kande kuluvõi tulu poolele;\\ | ||
+ | **Projekt**- projekt, mis lisatakse kande kuluvõi tulu poolele;\\ | ||
+ | **Aeg**- mahakandmise kande aeg. :!: See aeg ei saa olla varasem, kui viimane finantskanne, mis vastava inventari kohta on loodud (kulumi- või arvele võtmise kanne);\\ | ||
+ | |||
+ | Kuna reaalses elus esineb tihti olukordi, et mahakantud põhivara müüakse maha, siis Directos on ka see võimalus loodud. Müügi alustamiseks märgitakse linnuke ''Tee müügiarve'' ja määratakse:\\ | ||
+ | **Seeria**- müügiarve numbriseeria;\\ | ||
+ | **Aeg**- arve kuupäev;\\ | ||
+ | **Summa**- müügisumma käibemaksuta. Kõrval väljas **Jääk** näidatakse seejuures inventari jääkmaksumust;\\ | ||
+ | **Klient**- klient, kellele arve väljastatakse. See väli peab olema täidetud, muidu ei viida müügi ja mahakandmise operatsiooni lõpuni;\\ | ||
+ | **Artikkel**- artikkel, mis peab loodava müügiarve peale asetuma. Kui see jätta tühjaks võetakse rtikkel süsteemiseadistuste vastavalt väljalt. Kui ka süsteemiseadistustses on see määramata, siis jäetakse arve artikli väli täitmata ja see tuleb määrata arvel;\\ | ||
+ | **Konto**- valik kontodest, mis on vastava põhivara kaardi väljadel **Müügi kasum** ja **Müügi kahjum**. Kui antud dialoogis on sisestatud müügihind, siis võrreldakse seda väljal **Jääk** oleva jääkväärtusega ning Directo teeb ise valiku. Kasutaja võib seda valikut vajadusel muuta. | ||
+ | |||
+ | Kui müüki ei teostata, siis linnukest ''Tee müügiarve'' ei märgita. | ||
+ | |||
+ | ''OK'' nuppu vajutamisega tekitakse mahakandmise kanne: | ||
+ | {{ :et:pv17.png |}} | ||
+ | |||
+ | Põhivara kaardile tekib märge mahakandmise kohta: | ||
+ | {{ :et:pv18.png |}} | ||
+ | |||
+ | Ning link mahakandmise kandele: | ||
+ | {{ :et:pv19.png |}} | ||
+ | |||
+ | Samal ajal koostatakse müügiarve eeltäidetud infoga. Põhivara müügihinnaks tekib automaatselt mahakantud põhivara jääkväärtus. Seda on võimalik muuta vastavalt vajadusele. | ||
+ | {{ :et:pv20.png |}} | ||
+ | |||
+ | ===== 5. Põhivarakaardi kustutamine ===== | ||
+ | Juhul kui põhivarakaart sai ekslikult loodud ja seda ei saa muuta (vale kood, põhivara sai topelt sisestatud jne) ning põhivaraga pole veel seotud ühtegi amordikannet, siis selle kustutamiseks on vaja läbida järgmised sammud. | ||
+ | |||
+ | Põhivara tüübiks valitakse „Väikevahend“. Vajutatakse ''Salvesta'' 2 korda. | ||
+ | {{ :et:pv21.png |}} | ||
+ | |||
+ | Peale salvestamist ilmub kaardile Suletuks panemise võimalus. Siia panna linnuke ja salvestada põhivarakaart. | ||
+ | {{ :et:pv22.png |}} | ||
+ | |||
+ | Peale salvestamist tekib põhivara kaardile nupp ''Kustuta'', mille abil saab põhivara kaardi kustutada. | ||
+ | {{ :et:pv23.png |}} | ||
+ | |||
+ | ===== 6. Kasutusepõhine amortisatsiooni arvestus ===== | ||
+ | Juhul kui amortisatsiooni hakatakse arvestama mitte igakuiselt vaid kasutusepõhiselt, siis põhivara üldandmete alla ei sisestata aasta amortisatsiooni määra, vaid määratakse kasutuslimiit sektsioonis „Kasutus“. | ||
+ | {{ :et:pv24.png |}} | ||
+ | |||
+ | {{ :et:pv25.png |}} | ||
+ | |||
+ | Tegemist võib olla auto ja kilomeetritega või põhivara amortiseerub töötatud tundide kaupa jne. | ||
+ | |||
+ | Igakuiselt tuleb märkida kui palju põhivara on kasutusel olnud. | ||
+ | {{ :et:pv26.png |}} | ||
+ | |||
+ | Amordikande tegemisel võetakse arvesse kogu kasutuslimiit ja kui palju põhivara oli sellel kuul kasutusel. Sellest lähtuval arvutatakse amortisatsiooni protsent ja summa valemil: | ||
+ | <code> (kuu kasutus / kasutuslimiit) * soetusmaksumus | ||
+ | (680 / 200 000) * 13 000 = 44.20</code> | ||
+ | {{ :et:pv27.png |}} | ||
+ | |||
+ | ===== 7. Kasutajate haldus ===== | ||
+ | Inventari saab siduda kasutajatega eesmärgiga omada ülevaadet, kelle käes vastav vara on või kes selle eest vastutab. Kasutajate haldus toimub inventari põhilehel olevate väljade **Kasutaja** ja **Vastutav kasutaja** või saki **Kasutajad** abil: | ||
+ | |||
+ | {{:et:triin20190426-102538.png}} | ||
+ | |||
+ | ==== 7.1 Lihtne kasutajate haldus ==== | ||
+ | Lihtsamat kasutajate haldust saab organiseerida väljadele **Kasutaja** ja **Vastutav kasutaja** abil. Nendesse väljadesse saab asetada Directo personaliregistrist isikuid, kes siis vastavalt kasutavad või vastutavad antud inventari eest. | ||
+ | |||
+ | ==== 7.2 Põhjalikum kasutajate haldus ==== | ||
+ | Põhjalikum ja võimalusterohkem kasutajate haldus toimub inventari saki **Kasutajad** ning personalikaardi saki **Vahendid** abil. Täpsemalt - inventari kaardi sakil **Kasutajad** näidatakse, saab muuta ning lisada personalikaardi saki **Vahendid** ridu. Seega, kui Kasutajate saki kaudu lisada inventarile kasutaja, siis on see koheselt ka vastava isiku personalikaardi sakis Vahendid: | ||
+ | {{:et:triin20190426-103043.png}} | ||
+ | |||
+ | {{:et:egon20190418-190533.png}} | ||
+ | |||
+ | **Tüüp**- inventari tüüp Personalimoodulis. Valik rippmenüüst. Seadistamist vaata: [[et:yld_inventar#seadistamine_ja_kasutusvoimalused|Inventari ja personali vahendite seos]];\\ | ||
+ | **Kasutaja**- valik kasutajate tabelist. Asetub kood;\\ | ||
+ | **Kasutaja nimi**- näidatakse kasutaja nime (peale salvestamist), muuta ei saa;\\ | ||
+ | **Leping**- dokument, mille alusel inventar kasutajale väljastati. Tekstiväli. Pole kohustuslik;\\ | ||
+ | **Väljastaja**- valik kasutajate tabelist. Asetub kood;\\ | ||
+ | **Väljastaja nimi**- näidatakse nime (peale salvestamist), muuta ei saa;\\ | ||
+ | **Algus kp.**- vara kasutajale väljastamise kuupäev;\\ | ||
+ | **Lõpp kp.**- vara tagastamise või vastutuse lõppemise kuupäev;\\ | ||
+ | **Kommentaar**- selgitav teks. Pole kohustuslik. | ||
+ | |||
+ | |||
+ | |||
+ | === 7.2.1 Seadistamine ja kasutusvõimalused === | ||
+ | |||
+ | === Inventari ja personali vahendite seos === | ||
+ | Selleks, et saaks personalikaardi saki **Vahendid** ridadele salvestada inventari ridu, on vaja häälestada vahendite **Tüübid**. Vahendite tüüpide loend luuakse ''Seadistused->Personali seadistused->Andmete tüübid->Inventar'': | ||
+ | {{:et:egon20190418-191442.png}} | ||
+ | |||
+ | Sellesse tabelisse luuakse nimekiri inventaride gruppidest nii nagu me soovime neid süstematiseerida Personalimoodulis. See nimekiri ei pea otseselt kattuma inventari klasside loendiga.\\ | ||
+ | :!: Personalikaardi vahendite alla ei saa salvestada vahendi tüübita ridu. Täpsemalt loe Personalimooduli juhendist. | ||
+ | |||
+ | **Inventari klassile** valitakse omakorda, millisele Personalimooduli vahendi tüübile antud klass vastab: | ||
+ | {{:et:egon20190418-191832.png}} | ||
+ | |||
+ | === Süsteemi seadistus: Inventaril saab olla üks aktiivne Vastutaja samaaegselt === | ||
+ | Süsteemiseadistus **Inventaril saab olla üks aktiivne Vastutaja samaaegselt** määrab, kas kasutajate sakis saab olla mitu lõpu kuupäevata rida korraga või mitte. Ehk teisisõnu, kas saab olla mitu kasutajat samaaegselt. Seadistuse valikud on jah; ei: | ||
+ | |||
+ | **Jah**- uue kasutaja lisamisel tabelisse "suletakse" eelmise kasutaja rida ja selle lõpukuupäevaks määratakse automaatselt uue kasutaja alguskuupäevast ühe päeva võrra väiksem kuupäev: | ||
+ | {{:et:triin20190426-102847.png}} | ||
+ | Muuta ja kustutada saab ainult viimast rida (eelmiste kasutajate read on nö lukus). Kui viimane rida kustutada, siis muutub aktiivseks reaks ja muudetavaks sellest eelmine. Ühtlasi eemaldatakse sellelt lõpu aeg. | ||
+ | |||
+ | |||
+ | **Ei**- kõik read on vabalt muudetavad. V.a kohustuslikud väljad peavad olema täidetud (Tüüp, Kasutaja, Algus). See tähendab, et inventaril on mitu samaaegset kasutajat ning selle inventari kirje on mitme personali kaardi peal. | ||
+ | |||
+ | === Süsteemi seadistus: Inventari ja personali seos === | ||
+ | Süsteemi seadistus: **Inventari ja personali seos** määrab kumba välja (kasutaja või vastutaja) inventari kaardil uuendatakse automaatselt, kui kasutajate sakile lisatakse uus kasutaja (väli on lukus ja käsitsi muuta ei saa). See tähendab, et valitud väljal (kasutaja või vastutaja) on alati hetkel aktiivne kasutaja või vastutaja. Valikud **kasutaja** ja **vastutaja** on mõeldud kasutamiseks, kui süsteemi seadistus **Inventaril saab olla üks aktiivne Vastutaja samaaegselt**=**Jah**.\\ | ||
+ | Valik **Puudub** on mõeldud kasutamiseks, kui süsteemi seadistus **Inventaril saab olla üks aktiivne Vastutaja samaaegselt**=**Ei** ja siis saab välju Kasutaja ja Vastutav kasutaja muuta vabal valikul. | ||
+ | |||
+ | === 7.3. Aruandlus === | ||
+ | Kehtiva kasutaja või vastutaja järgi saab pärida aruandeid **Inventari nimekiri** ja **Vara kulum**. St. aruanded arvestavad seda kasutajat/vastutajat, mis on inventari põhilehel. Seetõttu on mõistlik sisse lülitada süsteemi seadistus **Inventari ja personali seos** selliselt, et Kasutajate saki aktiivne kasutaja oleks ka põhilehel kehtiv kasutaja või vastutaja. | ||
+ | |||
+ | {{:et:egon20190418-210129.png}} | ||
+ | |||
+ | ====== Autode erisoodustuse arvutamine ====== | ||
+ | |||
+ | Directos on võimalik automaatselt arvutada autode erisoodustuse makse ning KMD-l kajastatavat autode arvu.// | ||
+ | |||
+ | Tööandja omandis või valduses oleva sõiduauto töö-, ameti- või teenistusülesannete või tööandja ettevõtlusega mitteseotud tegevuseks kasutamise võimaldamisel on erisoodustuse hind 1,96 eurot sõiduauto liiklusregistris märgitud mootori võimsuse ühiku (kW) kohta kuus. Üle viie aasta vanuse sõiduauto puhul on erisoodustuse hind sõiduauto mootori võimsuse ühiku (kW) kohta 1,47 eurot.// | ||
+ | |||
+ | Erisoodustuse maksud arvutatakse kalendrikuu täpsusega. Näiteks sõiduauto (90kW) algne registreerimine on 10.01.16 ja maksustamisperiood on jaanuar 2021, siis loetakse auto üle 5a. vanuseks ja erisoodustuse hinnaks tuleb 132,30. Kui auto algne registreerimine on 10.02.16, siis tuleks jaanuaris 2021 erisoodustuse hinnaks 176,4. | ||
+ | |||
+ | ====== Seadistamine====== | ||
+ | |||
+ | ===== Kasutatud kontod ===== | ||
+ | |||
+ | {{:et:triin20210429-120021.png}} | ||
+ | |||
+ | ===== Süsteemi seadistused ===== | ||
+ | |||
+ | Esmalt tuleks lisada süsteemi seadistuse otsingusse sõna "maksuvalem". | ||
+ | {{:et:katrin20210401-153001.png}} | ||
+ | Seejärel täita autode erisoodustuse maksuvalemid, kasutades näites toodud koode. | ||
+ | {{:et:katrin20210401-152605.png}} | ||
+ | |||
+ | ===== Personali seadistused -> maksuvalemid ===== | ||
+ | Andmebaasi tuleb luua järgmised maksuvalemid: | ||
+ | {{:et:triin20210429-120341.png}} | ||
+ | |||
+ | * Maksuvalem **ES_AUTO_KW** määrab auto kW hinna vastavalt auto vanusele; {{:et:triin20210429-125558.png}} | ||
+ | |||
+ | * Maksuvalem **ES_AUTO_TM** määrab autode tulumaksu;{{:et:triin20210429-120455.png}} | ||
+ | |||
+ | * Maksuvalem **ES_AUTO_SOTS** määrab autode sotsiaalmaksu;{{:et:triin20210429-120527.png}} | ||
+ | |||
+ | * Maksuvalem **KMD50** arvutab KMD50 autode arvu;{{:et:triin20210429-120552.png}} | ||
+ | |||
+ | * Maksuvalem **KMD100** arvutab KMD100 autode arvu;{{:et:triin20210429-120625.png}} | ||
+ | ===== Raamatu seadistused -> Käibedeklaratsioon ===== | ||
+ | * Käibedeklaratsiooni kirjelduses muuda ära ridade 5.3 ja 5.4 ridade tüübiks "muutus". | ||
+ | ====== Auto info sisestamine ====== | ||
+ | |||
+ | Autode info sisestatakse Raamat->Dokumendid->Inventar kaardile. | ||
+ | Auto erisoodustuse info sisestatakse eraldi "Autoerisoodustuse andmed" infoblokki, mis tuleb nähtavale valides linnukese **"Auto"**. | ||
+ | {{:et:triin20210429-120911.png}} | ||
+ | |||
+ | Seejärel tuleks ära täita autode andmed: | ||
+ | * **Auto esmane registreerimine** - märge auto registreerimiskaardil;\\ | ||
+ | * **Auto reg.number** - auto registreerimisnumber;\\ | ||
+ | * **kW** - sõiduauto mootori võimsus kW;\\ | ||
+ | * **Kasutus** - valikud 50% ja 100% ;\\ | ||
+ | * **Omanik** - valikud "Tööandja" ja "Isiklik";\\ | ||
+ | * **Kehtiv alates** - ajaperioodi algus, millest alates arvutatakse autole erisoodustusmakse;\\ | ||
+ | * **Kehtiv kuni** - ajaperioodi lõpp, millest edasi lõpetatakse auto erisoodustusmaksude arvutamine.\\ | ||
+ | |||
+ | :!: Kui auto on 50% ettevõtte kasutuses, siis tekivad võimalikud maksude valikud, mis on erisoodustuse arvutuste aluseks ning käibedeklaratsiooni täitmiseks. | ||
+ | |||
+ | :!: Kui auto on 100% ettevõtte kasutuses, siis tekib ainult KMD100 valik, sest erisoodustuse arvutusi ei teostata. | ||
+ | ====== Auto erisoodustuse aruanne ====== | ||
+ | |||
+ | Aruandlus autode erisoodustuse kohta asub Raamat->Aruanded->Vara kulum. Aruanne tekib valides aruande Vara kulum "Kokku" **Auto lõikes**. | ||
+ | |||
+ | Aruandesse esitatakse nende **inventaride** info, mille auto esmase registreerimise aeg (väli inventarikaardilt) ei ole hilisem kui aruande perioodi lõpp ja inventari väljadest 'Kehtiv alates' ja 'Kehtiv kuni' moodustuval perioodil on ühisosa aruande perioodiga (:!: nimetatud algus ja lõpp võivad olla ka täitmata). | ||
+ | |||
+ | {{:et:triin20210429-121249.png}} | ||
+ | |||
+ | * **Kood** - Inventari kood, millel on linnuke auto; | ||
+ | * **Nimetus** - Inventari nimi; | ||
+ | * **Registreeritud** - Inventarikaardi välja Auto esmane registreerimine sisu; | ||
+ | * **Vanus** - arvutab auto vanuse aastates lähtudes kuude arvust alates registreerimise kuust kuni aruande kuuni. St. sõltumata registreerimise kuupäevast (päevast registreerimise kuul) on see auto esimene elukuu ja aruande kuu on viimane kuu. Näiteks, kui auto oli registreeritud 28.02.2013 ja aruande kuu on 02.2018, siis auto on 61 kuud jagatud 12 = 5,0833 ehk > 5 ehk 6 aastat vana. Kui auto on sama näite puhul registreeritud 23.03.13, siis 60/12 = 5 ehk < 5 aastat vana; | ||
+ | * **kW** - inventari välja KW sisu; | ||
+ | * **EUR/kW** - erisoodustuse hind võimsusühiku kohta. Leitakse maksuvalemi **ES_AUTO_KW** astmete tabelist vastavalt auto vanusele ; | ||
+ | * **Erisoodustus** - erisoodustuse summa (kW*EUR); | ||
+ | * **Tulumaks** - tulumaksu summa, mis antud auto pealt arvutatakse⇒ Erisoodustus * antud objekti lisavälja ES_TM Sisus näidatud maksuvalemi kehtiva versiooni ridade väljalt 'protsent' / (100 - see sama 'protsent'); | ||
+ | * **Sots.maks** - sots.maksu summa, mis antud auto pealt arvutatakse⇒ (Erisoodustus + Tulumaks) * antud objekti lisavälja ES_SOTS Sisus näidatud maksuvalemi kehtiva versiooni ridade väljalt 'protsent' / 100 ;\\ | ||
+ | * **TSD** - informatiivsed numbrid autode kohta mitme auto eest arvutatakse TSD makse; | ||
+ | * **KMD** - autode arvud, mille alusel tehakse kanded Käibedeklaratsiooni ridadele 5.3. ja 5.4. | ||
+ | |||
+ | Aruande päisesse ilmub nupp **Loo kanne**.\\ | ||
+ | \\ | ||
+ | :!: Nuppu ei ilmu, kui: | ||
+ | * mõnel aruandes esitatud inventaril on puudu välja „Auto esma registreerimise aeg“; | ||
+ | * eelnimetatud välja järgi ei õnnestu reale arvutada auto vanust, s.t. pole märgitud kuupäev; | ||
+ | * mõnel aruandes esitatud inventaril on puudu välja KW sisu; | ||
+ | * periood ei ole täiskuu; | ||
+ | * kanne on juba olemas valitud perioodis; | ||
+ | * maksuvalemitel on puudu deebet- ja kreeditkontod. | ||
+ | ====== Kanne ====== | ||
+ | Vajutades nuppu **Loo kanne** moodustatakse erisoodustuse maksude arvestuse | ||
+ | ja autode koguste kanne: \\ | ||
+ | Maksukulukonto read moodustatakse iga auto kohta eraldi, maksuvõlgnevus bilansis kontodele kantakse koondsumma. | ||
+ | {{:et:triin20210429-125133.png}} | ||
+ | Antud kannet kajastatakse ka põhivarakaardil. \\ | ||
+ | {{:et:triin20210429-125157.png}} | ||
+ | |||
+ | **Objektid** | ||
+ | * Kõik põhivarakaardil olevad objektid tekivad kulukonto kande reale; | ||
+ | * Kui bilansikontodele on objekti vaja, tuleb valida aruande Vara kulum **päises objekt või objektide kombinatsioon**. Sellisel juhul tekib kanne ainult valitud autode kogumile ja valitud objektid kantakse ka teistele kanderidadele. | ||
+ | |||
+ | {{:et:triin20210429-125232.png}} | ||
+ | * Kui kanne tehakse objektide valikuga, siis tuleb jälgida, et kõikide autode erisoodustusmaks on arvutatud. Selleks tuleks võtta aruanne ilma objektideta; | ||
+ | * Nupp "Loo kanne" - teeb kande autodele, millel kanne on tegemata; | ||
+ | * Alati saab avatud perioodis kande maha kustutada ja uuesti teha. | ||
+ | {{:et:triin20210429-125300.png}} | ||
+ | Autode arv KMD jaoks kirjeldatakse bilansivälistele kontodele. Kontrollitakse, kas süsteemi seadistuse "Maksuvalem, mis määrab autode arvu 100% kasutuse " lisatud maksuvalemile on lisatud võla- ja kulukonto ning inventarikaardil on maksuvalemi KMD50 või KMD100 valitud. \\ | ||
+ | |||
+ | Kui valik kasutus on tühi või KMD 50/100 ei ole valitud, siis kannet selle põhivara kohta ei tehta. \\ | ||
+ | |||
+ | Kui aruande perioodis on kanne olemas, siis on nupu **Loo kanne** asemel olemasoleva kande info. Kanne, mis vastab tingimustele, on **Viide** = 'Autode erisoodustus'. |