et:kaibemaks
Erinevused
Siin näed erinevusi valitud versiooni ja hetkel kehtiva lehekülje vahel.
Both sides previous revisionPrevious revisionNext revision | Previous revisionNext revisionBoth sides next revision | ||
et:kaibemaks [2021/10/27 15:49] – [Käibedeklaratsiooni KMD INF 1 saatmine otse EMTAsse] jane | et:kaibemaks [2024/03/27 10:36] – [3.2.2. Read väljad] kaie | ||
---|---|---|---|
Rida 2: | Rida 2: | ||
- | =====Sissejuhatus===== | + | ===== 1. Sissejuhatus ===== |
- | Käesolev juhend kirjeldab, kuidas toimib Directo tarkvaras käibemaksu arvestus. Millised ettevalmistused on soovitav teha ja kuidas seadistada programm, et käibemaksu arvestus oleks õige ja vaevatu. Samuti on juhendis kirjeldatud kuidas häälestada ja ette valmistada Directo Käibemaksuaruannet eesmärgiga saada vajalikud väärtused ning täitmaks Maksuameti nõutavat käibedeklaratsiooni.\\ \\ | + | |
- | ====Definitsioonid, | + | **Definitsioonid, |
- | * **Käibemaksuaruanne** | + | * **Käibemaksuaruanne** |
- | * **Käibedeklaratsioon** | + | * **Käibedeklaratsioon** |
- | * **KMD** - silmas peetakse Directo koosseisus olevat vastavat aruannet | + | * **KMD** - lühend riiklik Käibedeklaratsiooni vorm |
* **KMK**- käibemaksukood | * **KMK**- käibemaksukood | ||
* **KMS**- Käibemaksuseadus | * **KMS**- Käibemaksuseadus | ||
- | * **Pöördkäibemaks** | ||
- | ====Käibemaksuga seotud seadistused==== | ||
- | Käibemaksukoodid määravad käibemaksu summa ja arvestuse müügi- ja ostutehingutel. Samuti | + | ===== 2. Käibemaksuga seotud seadistused ===== |
+ | |||
+ | ==== 2.1. Käibemaksukoodid | ||
+ | |||
+ | * määravad käibemaksu summa ja arvestuse müügi- ja ostutehingutel | ||
+ | * mõjutavad käibemaksu konteerimist alamsüsteemide finantskannetes | ||
+ | * koodide | ||
Käibemaksukoode saab häälestada **Raamat > Seadistused > Käibemaksukoodid: | Käibemaksukoode saab häälestada **Raamat > Seadistused > Käibemaksukoodid: | ||
- | {{:et:km1-1.png|}} | + | :!: Täpsemalt vaata [[et/ |
- | Paremal nimekirjas saame lisada uue või avada olemasoleva. | ||
- | Käibemaksukood tuleb teha iga erineva toiminguliigi või juhu kohta, mille osas soovitakse hiljem saada vastavat aruandlust. Või siis erinevate toiminguliikide ja juhtude kohta, mille käibemaksu soovitakse finantskannetes erinevalt konteerida. Käibemaksuaruandes tähistab käibemaksukood näiteks müügipoolel eelkõige erinevaid käibeliike Käibemaksuseaduse mõistes. Ja samas käibemaksuaruande ostupoolel kasutatakse seda pigem sisendkäibemaksu lihtsamaks välja arvutamiseks ja õigeks konteerimiseks. | ||
- | Nii müügi- kui ostupoolel tundub esmapilgul, et käibemaksu summa välja arvutamiseks piisab vähestest käibemaksukoodidest. Kuid sama maksumääraga võivad olla maksustatud erinevad toiminguliigid mille kohta peame detailset aruandlust saama/ | ||
- | Käibemaksukoodi võib samaaegselt kasutada nii müügi- kui ostupoolel, sest mõlema poole jaoks saab käibemaksukoodi erinevalt käituma häälestada (v.a KM%). | ||
- | ====Käibemaksukoodi häälestamine: | ||
- | {{:et:km2.png|}} | + | ==== 2.2. Süsteemi seadistused ==== |
- | * **KOOD**- Käibemaksukoodi tähis. Saab olla __ainult numbriline__. Käibemaksukoodide koodid __peavad__ algama 0-st ja jätkuma +1 sammuga (0, | + | Süsteemi seadistused, |
- | * **SELETUS**- nimetus, selgitus, millist toimingut vastav käibemaksu kood katab. | + | |
- | * **KM%**- käibemaksumäär juhuks, kui antud käibemaksukood peab ka käibemaksu summa müügi- või ostutehingule välja arvutama. | + | |
- | * **MÜÜGI KM KONTO**- finantskonto, | + | |
- | * **OSTU KM KONTO**- finantskonto, | + | |
- | * **MÜÜGI KASSAPÕHINE KONTO**- Kasutatakse kassapõhisel käibemaksu arvestusel. | + | |
- | * **OSTU KASSAPÕHINE KONTO**- Kasutatakse kassapõhisel käibemaksu arvestusel. | + | |
- | * **MR ETTEMAKSU KONTO 1**- finantskonto juhuks, kui ettemaksu laekumisest soovitakse käibemaks välja arvutada ning laekumise finantskandel kajastada. | + | |
- | * **MR ETTEMAKSU KONTO 2**- MR ETTEMAKSU KONTO 1 korrespondeeriv konto. | + | |
- | * **OR ETTEMAKSU KONTO 1**- finantskonto juhuks, kui ettemaksu tasumisest soovitakse käibemaks välja arvutada ning laekumise finantskandel kajastada. | + | |
- | * **OR ETTEMAKSU KONTO 2**- OR ETTEMAKSU KONTO 1 korrespondeeriv konto. | + | |
- | * **KMREGNR**- määrab, kas müügiarvel antud käibemaksukoodi kasutades nõutakse välja KM reg. nr. (käibemaksu registrinumber) täitmist. Valikud on Ei/Jah. Jah korral ei lubata müügiarvet kinnitada, kui arvel on antud käibemaksukoodi kasutatud ja väli KM reg. nr. on tühi. See seadistus on eelkõige mõeldud Euroopa Liidu liikmesriigi käibemaksukohuslasele arve esitamisel kontrollimaks, | + | |
- | * **ARVE LISAVÄLI**- määrab, kas müügiarvel peab selle käibemaksukoodi kasutamisel vastav lisaväli täidetud olema (sisestatakse lisavälja kood). | + | |
- | * **PÖÖRDKM %**- pöördkäibemaksu määr %. Selle alusel arvestatakse ja lisatakse arve, ostuarve või kulutuse finantskandesse pöördkäibemaksu summa. | + | |
- | * **PÖÖRDKM KONTO D**- pöördkäibemaksu deebetkonto finantskandes. Näiteks ostu puhul sisendkäibemaksu arvestatud pöördkäibemaks. | + | |
- | * **PÖÖRDKM KONTO K**- PÖÖRDKM KONTO D korrespondeeriv konto. | + | |
- | * **KORR. KONTO**- periodiseerimisel tasakaalustamiseks kasutatav tulevaste perioodide kulukonto. | + | |
- | * **MÜÜGI KM OBJEKT**- objekt, millele kantakse antud käibemakskoodi alusel arvele arvutatud käibemaksu summa sama arve alusel tekkivasse finantskandesse. Kui see väli jätta tühjaks, siis kande koostamisel otsib programm vastavat objekti **Süsteemi seadistuste** hulgast. Vt. 4.2 Süsteemi seadistused. Täidetakse juhul, kui mingil põhjusel soovitakse | + | |
- | * **OSTU KM OBJEKT**- objekt, millele kantakse antud käibemakskoodi alusel ostuarvele ja kulutusel arvutatud käibemaksu summa sama tehingu alusel tekkivasse finantskandesse. Kui see väli jätta tühjaks, siis kande koostamisel otsib programm vastavat objekti **Süsteemi seadistuste** hulgast. Täidetakse juhul, kui mingil põhjusel soovitakse käibemaksu summa OSTU KM KONTO -le lisaks kanda ka mõne objekti arvestusse. | + | |
- | * **FISKAALBLOKK**- kasutatakse juhtudel, kus kassasüsteemides (POS) on kohustus kasutada fiskaalseadmeid. Näiteks Läti ja Leedu jaemüügis. Välja sisu sõltub kasutatavast fiskaalseadmest. | + | |
- | * **LISAINFO**- käibemaksukoodid lisainfo või lisavalikud. Välja nime järel võib olla linnukestega valitavad väärtused. Väärtuseid saab seadistada **Süsteemi seadistuste** hulgast: | + | |
- | {{:et:km3.png|}} | + | '' |
+ | * **Automaatne periodiseerimine** - valikud „Müügiarve, | ||
+ | * **Käibemaksu koodide erisus** - komaga eraldatud nimekiri. Siia märgitud koodid on käibemaksukoodi kaardil erisuseks valitavad. Kasutatakse, | ||
+ | * **Käibemaksu koodide lisainfo** - komaga eraldatud nimekiri. Eesti tingimustes peab olema siin kindlasti valik erikord, sest seda võib tarvis minna KMD INF1 õigeks genereerimiseks. Valik erikord märgitakse kindlasti ära, kui antud käibemaksukoodiga tähistatakse Käibemaksuseaduses määratud erikorra alusel tehtavaid toiminguid. Näiteks 20% käive KMS §-des 41 ja 42 sätestatud erikorra alusel. | ||
+ | * **Käibemaksu summa jagatakse müügis laiali ** - seadistus mõjutab kas ja mille põhjal jagatakse kandel käibemaksu summa laiali (müügi pool), valikud: | ||
+ | * ei | ||
+ | * objekti+projekti | ||
+ | * ridade | ||
+ | * objekti. | ||
+ | * **Käibemaksu summa jagatakse ostus laiali** - seadistus mõjutab kas ja mille põhjal jagatakse kandel käibemaksu summa laiali (ostu pool), valikud: | ||
+ | * ei | ||
+ | * objekti+projekti | ||
+ | * ridade | ||
+ | * objekti. | ||
+ | * **Müügi käibemaksu objekt ** - siia märgitud objekti kasutatakse müügiarve kandel käibemaksu rea objektina juhul, kui '' | ||
+ | * **Ostu käibemaksu objekt** - siia märgitud objekti kasutatakse kulutuse ja ostuarve kandel käibemaksu rea objektina juhul, kui '' | ||
- | Eesti tingimustes peab olema siin kindlasti valik **erikord**, | ||
- | * **ERISUS**- rippmenüü valikutega. Väärtuseid saab seadistada **Süsteemi seadistuste** hulgast: | ||
- | {{: | ||
- | Kasutatakse, | + | '' |
+ | * **Arve käibemaks on alati tasuda-summa** - | ||
+ | * **Kassaarvel on näha ilma käibemaksuta summa** - | ||
+ | * **Koos käibemaksuga reasumma ümardus, mitu kohta pärast koma** - | ||
+ | * **Müügi käibemaks** - müügi käibemaksu konto. | ||
+ | * **Viivise käibemaksu kood** - käibemaksukood, mis läheb viivise reale viivisarve tegemisel. | ||
- | ====Süsteemi seadistused==== | ||
- | Süsteemi seadistused, mis käibemaksu | + | '' |
+ | * **Laekumine vajab ettemaksu puhul käibemaksu | ||
+ | * __ei__ - kinnitab laekumise dokumendi ettemaksu rea ka ilma käibemaksukoodita | ||
+ | * __jah__ - kinnitab laekumise dokumendi ainult kui on ettemaksu real käibemaksukood täidetud\\ | ||
- | {{: | ||
- | * **Müügi käibemaks**- arvestatud käibemaksu konto. Kasutatakse kande koostamisel juhul, kui käibemaksukoodilt ei leita vastavat kontot väljalt **MÜÜGI KM KONTO**. | + | '' |
* **Ostu käibemaks**- sisendkäibemaksu konto. Kasutatakse kande koostamisel juhul, kui käibemaksukoodilt ei leita vastavat kontot väljalt **OSTU KM KONTO**. | * **Ostu käibemaks**- sisendkäibemaksu konto. Kasutatakse kande koostamisel juhul, kui käibemaksukoodilt ei leita vastavat kontot väljalt **OSTU KM KONTO**. | ||
+ | * **Ostuarve käibemaks on eraldi ajas** - periodiseeritava käibemaksu konto. Võimaldab käibemaksu ostuarvel arvestada ostuarvest erineval ajaperioodil. | ||
- | ====Kliendi ja hankija seadistused==== | + | ==== 2.3. Kliendi ja hankija seadistused ==== |
Kliendi- ja hankijakaardil on käibemaksu mugavaks arvestuseks oluline korrektselt ära täita järgmised väljad (lisaks tavapärastele nagu ettevõtte nimi jms.): | Kliendi- ja hankijakaardil on käibemaksu mugavaks arvestuseks oluline korrektselt ära täita järgmised väljad (lisaks tavapärastele nagu ettevõtte nimi jms.): | ||
- | * **KM-maa**- valikud: | + | * **KM-maa**- valikud: |
- | * **Tüüp- valikud**: Ettevõte/ | + | * **Tüüp- valikud**: Ettevõte/ |
:!: Riigifirmadel asetub käibedeklaratsioonile ja deklareerib enda käibe | :!: Riigifirmadel asetub käibedeklaratsioonile ja deklareerib enda käibe | ||
:!: Ettevõtetel asetub käibedeklaratsioonile **Klient**.\\ | :!: Ettevõtetel asetub käibedeklaratsioonile **Klient**.\\ | ||
+ | |||
+ | :!: Need kliendid ja hankijad, kellel laieneb KMS § 27 lõige 1/4 - neil peaks kliendi/ | ||
* **Reg nr.**- registrikood või isikukood. Vajalik korrektselt täita eelkõige klientide puhul, kelle **Tüüp** on „Ettevõte“ ja hankijate puhul, kellega toimingutelt on sisendkäibemaksu arvestatud. Vajalik KMD INF1 esitamiseks. | * **Reg nr.**- registrikood või isikukood. Vajalik korrektselt täita eelkõige klientide puhul, kelle **Tüüp** on „Ettevõte“ ja hankijate puhul, kellega toimingutelt on sisendkäibemaksu arvestatud. Vajalik KMD INF1 esitamiseks. | ||
+ | **Kliendi kaardi näide** | ||
+ | {{: | ||
+ | **Hankija kaardi näide** | ||
+ | {{: | ||
- | {{:et:km6.png|}} | + | ==== 2.4. Pöördkäibemaksu seadistamine ==== |
- | + | ||
- | {{:et:km7.png|}} | + | |
- | ====Pöörkäibemaksu seadistamine==== | + | {{: |
- | Pöördkäibemaksu seadistamiseks tuleb: | + | **Pöördkäibemaksu seadistamiseks tuleb:** |
- | * luua uus Käibemaksukood: | + | |
- | * Loodud Käibemaksukood tuleb häälestada järgnevalt: | + | |
- | - KM = 0 (reaalselt tehingule km-i ei lisata), | + | - **KM%** - **0** Käibemaksu määr on null (reaalselt tehingule km-i ei lisata) |
- | - PÖÖRDKM % = 20 (pöördkäibemaksu määr), | + | - **PÖÖRDKM %** - näiteks |
- | - PÖÖRDKM KONTO D = konto, kuhu arvestatakse/ | + | - **PÖÖRDKM KONTO D** - konto, kuhu arvestatakse/ |
- | - PÖÖRDKM KONTO K = konto, kuhu tasakaalustatakse pöördkäibemaksu deebet rea summa. See ei ole soovitav | + | - **PÖÖRDKM KONTO K** - |
- | * Loodud pöördkäibemaksukoodi tuleb kasutada Ostuarvete | + | * Loodud pöördkäibemaksukoodi tuleb kasutada Ostuarvete pöördkäibemaksustatud tehingute ridadel. Arve Tasuda summat see ei suurenda, küll teeb käibemaks lisaread Ostuarve kandesse. |
* Käibedeklaratsioonis tuleb 20%-ga maksustatud tehingute hulka häälestada ka kulu- ja varakontode vahemik, milledel võib esineda pöördkäibemaksustatud tehinguid ning piirata valik loodud käibemaksukoodiga. Lisaks tuleb sisendkäibemaksu reale lisada konto, mis näidati PÖÖRDKM KONTO D häälestuses. | * Käibedeklaratsioonis tuleb 20%-ga maksustatud tehingute hulka häälestada ka kulu- ja varakontode vahemik, milledel võib esineda pöördkäibemaksustatud tehinguid ning piirata valik loodud käibemaksukoodiga. Lisaks tuleb sisendkäibemaksu reale lisada konto, mis näidati PÖÖRDKM KONTO D häälestuses. | ||
- | =====Käibemaksuaruanne (käibedeklaratsioon)===== | + | ===== 3. Käibemaksuaruanne (käibedeklaratsioon) ===== |
+ | ==== 3.1. Käibedeklaratsiooni kirjeldamine | ||
- | Järgnevalt anname ülevaate käibemaksuaruannete kirjeldamisest. | + | Käibemaksuaruande kirjeldusi saab luua ja korrigeerida: |
- | + | ||
- | Käibemaksuaruande kirjeldusi saab luua ja korrigeerida: | + | |
Klikkides valiku peal, avaneb nimekiri olemasolevatest aruande kirjeldustest: | Klikkides valiku peal, avaneb nimekiri olemasolevatest aruande kirjeldustest: | ||
- | {{:et:km8.png|}} | + | {{:et:triinp20220803-102358.png}} |
+ | ==== 3.2. Aruande põhiosa kirjeldamine ==== | ||
- | ====Aruande põhiosa kirjeldamine==== | + | Konkreetse aruande kirjeldus avaneb, kui klikkida selle koodi peal. |
- | Konkreetse aruande kirjeldus avaneb kui klikkida selle koodi peal. | + | Käibemaksuaruande kirjelduse aken: |
- | Käibemaksuaruande kirjelduse aken: | ||
- | {{:et:km9.png|}} | + | {{:et:jane20220913-172805.png}} |
+ | === 3.2.1. Päise väljad === | ||
- | **Aruande päis:** | + | |
- | | + | * **Nimi** - kasutaja poolt antud aruande selgitus. |
- | * **Nimi**- kasutaja poolt antud aruande selgitus. | + | * **Objekt** - objektipõhiste kasutuspiirangute loomiseks. Kasutatakse kui ühes baasis koostatakse mitu käibedeklaratsiooni. |
- | * **Objekt**- | + | * **Kasutaja** - Nimeliste kasutuspiirangute loomiseks. |
- | * **Kasutaja**- Nimeliste kasutuspiirangute loomiseks. | + | * **XML** - Käibemaksuaruande |
- | * **XML**- Käibemaksuaruande | + | * **Suletud** - suletud deklaratsioon, |
+ | * **Kommentaar** - tekstiväli | ||
- | **Read:** | + | === 3.2.2. Ridade väljad === |
- | * **NR**- süsteemne reanumber. Kasutaja ise muuta ei saa. | + | * **NR** - süsteemne reanumber. Kasutaja ise muuta ei saa. |
- | * **Number**- kasutaja poolt antud rea tähis (number). Kasutatakse arvutustehetes ridade väärtustega tehete tegemiseks. | + | * **Number** - kasutaja poolt antud rea tähis (number). Kasutatakse arvutustehetes ridade väärtustega tehete tegemiseks. |
- | * **Nimi**- sisestatakse rea funktsionaalne sisu vastavalt rea tüübile. Vt. Tüüp. | + | * **Tüüp** - rea tüüp. Määrab kuidas opereeritakse välja **Nimi** sisuga. |
- | * **Tüüp**- rea tüüp. Määrab kuidas opereeritakse välja **Nimi** sisuga. | + | * **Nimi** - sisestatakse rea funktsionaalne sisu vastavalt rea tüübile. Vt. Tüüp. |
- | {{: | + | {{: |
| | ||
Rida 149: | Rida 150: | ||
| | ||
+ | Kui on soov arvutada välja erinevate käibemaksude summad, siis tuleb kajastada need erinevatel ridadel: | ||
+ | {{: | ||
- | * **Tekst**- rea selgitus, mis esitatakse aruande genereerimisel selle tulemuses (Näiteks pealkirjad, tühjad vaheread jmt). Kui real see väli tühjaks jätta, siis seda rida aruande tulemuses ei kuvata. Selliselt on võimalik teha nn. arvutusridu, | + | * **Tekst** - rea selgitus, mis esitatakse aruande genereerimisel selle tulemuses (Näiteks pealkirjad, tühjad vaheread jmt). Kui real see väli tühjaks jätta, siis seda rida aruande tulemuses ei kuvata. Selliselt on võimalik teha nn. arvutusridu, |
- | * **Klass**- võimaldab pöörata rea tulemuse märki (+ või -). Võimalikud valikud: | + | * **Klass** - võimaldab pöörata rea tulemuse märki (+ või -). Võimalikud valikud: |
+ | * //tühi// - muudab tulemuse märki s.t. korrutab tulemuse -1’ga. | ||
+ | * //deebet// - muudab tulemuse märki s.t. korrutab tulemuse -1’ga. | ||
+ | * //kreedit// ei muuda tulemuse märki, vaid jätab selle nii nagu kontode või arvutuse tulemusena see tuleb. | ||
- | {{:et:km12.png |}} // | + | **Reeglid:** \\ |
+ | Konto kreeditlõppsaldo on negatiivne arv. Konto muutuse leidmiseks lahutatakse deebetkäibest kreeditkäive. Kui kreeditkäive on suurem kui deebetkäive, | ||
- | Arvestada tasub, et programmi jaoks on konto kreeditlõppsaldo negatiivne arv. Ja konto muutuse leidmiseks lahutatakse deebetkäibest kreeditkäive. Seega, kui kreeditkäive on suurem kui deebetkäive, | + | Märki saab pöörata ainult konkreetse rea tulemuse esitamise tarvis sama rea piires. Kui selle rea tulemust kasutatakse mõne tehte koosseisus, siis kasutab tehe ikkagi muutmata märgiga tulemust. Näiteks, et müügikäivet kajastav rea tulemus |
+ | * **Kmkood** - võimaldab aruande ridadel, kus kasutatakse kontode loendit (Algsaldo-; Lõppsaldo-; | ||
- | Oluline on ka arvestada, et märki saab pöörata ainult konkreetse rea tulemuse esitamise tarvis sama rea piires. Kui selle rea tulemust kasutatakse mõne tehte koosseisus, siis kasutab tehe ikkagi muutmata märgiga tulemust. Näiteks, et müügikäivet kajastav rea tulemus saaks esitatud positiivsena, | + | Sellise Käibemaksuaruande rea puhul: |
- | * **Kmkood**- võimaldab aruande ridadel, kus kasutatakse kontode loendit (Algsaldo-; Lõppsaldo-; | + | |
{{: | {{: | ||
Rida 164: | Rida 171: | ||
Summeeritakse finantskannetelt kontode 40000 kuni 49999 käibesummad, | Summeeritakse finantskannetelt kontode 40000 kuni 49999 käibesummad, | ||
- | Aruande kirjeldamise üldine printsiip | + | **Aruande kirjeldamise üldine printsiip:** |
- | * Maksustatava käibe leidmiseks ja deklareerimiseks tuleb kasutada käibemaksukoode. Käibemaksukoodid võimaldavad tähistada erinevaid toiminguliike samade kontode piires. | + | |
+ | * **Maksustava | ||
+ | * **Sisendkäibemaksu leidmiseks ja deklareerimiseks** tuleb kasutada finantskontosid, | ||
- | * Sisendkäibemaksu leidmiseks ja deklareerimiseks tuleb kasutada finantskontosid. St. finantskontosid, | ||
- | __ | ||
- | Soovitused: | ||
- | * Aruandesse on soovitav kirjeldada ning nähtavaks teha endale vajalikke abiridu. Näiteks maksustatav käive koosneb väga eriliigilistest toimingutest, | + | === 3.2.3. Soovitused === |
- | {{:et:km14_1.png?|}} | + | * KMD elektroonilises failis liiguvad Maksuametisse ainult **Sektsioon** tulbas märgitud deklaratsiooni read, abiread ei liigu. |
+ | * Iga KMD **Sektsioon** rida saab kasutada ainult ühe korra. Vajadusel liida erinevad read kokku ning lisa valik sellele reale. | ||
+ | * Aruandesse tuleb kirjeldada ning nähtavaks teha endale vajalikke abiridu. Näiteks maksustatav käive koosneb väga eriliigilistest toimingutest, | ||
+ | {{:et:triinp20220803-111513.png}} | ||
- | ====Aruande lisade | + | ==== 3.3. Maksuametisse saadetava käibemaksuaruande |
- | Käibemaksuaruandele saab häälestada teatud lisasid, mis on osaliselt eelhäälestatud Directo poolt, | + | Selleks, et Käibedeklaratsiooni saaks saata Maksuametisse, tuleb valida |
- | kuid võivad vajada ka kasutajapoolset seadistamist. Üks selline aruanne on KMD INF1. | + | ***XML: |
- | Käibemaksuaruande lisade valimine käib aruande kirjeldamise aknas väljal | + | {{: |
- | {{:et:km15.png|}} | + | Vormi valides ja salvestades ilmuvad deklaratsiooni ridade kirjeldusse tulbad |
+ | ***Sektsioon** - KMD põhiaruande read | ||
+ | ***Lisa** - KMD INF1 lisad A ja B. | ||
- | Kui Maksuamet muudab tulevikus INF1 metoodikat või hakkab nõudma täiendavaid käibedeklaratsiooni lisasid, siis vastavad valikud tekivad välja XML rippmenüüsse. | + | === 3.3.1. Seadistamine === |
- | ===KMD INF1 (2014KMD_INF1)=== | + | * **Süsteemi seadistused** alt tuleb määrata piirmäär, millega võrdses või suuremas summas peab olema perioodi jooksul tehingupartneriga tehinguid tehtud, et arvete andmed ilmuksid |
- | Valik 2014KMD_INF1 tekitab võimaluse kirjeldatava Käibemaksuaruande abil esitada lisaks tavaaruandele ja 01.11.2014 a. kehtima hakanud KMD INF1 lisasid A ja B. Samuti tekib selle valiku abil Käibemaksuaruande elektroonse esitamise võimalus. | + | {{: |
- | **Seadistamine** | + | |
- | Valides | + | |
- | {{:et: | + | Valides **XML**-i maksuameti faili valiku **2014KMD_INF1** tekivad aruande kirjeldusse täiendavad väljad: |
- | **Sektsioon**- selle välja abil määratakse, | + | {{: |
- | {{:et:km17.png|}} | + | * **Sektsioon**- selle välja abil määratakse, |
+ | Sektsioon tulba valikud : | ||
+ | {{:et:jane20220912-114618.png}} | ||
+ | Vali " | ||
+ | {{: | ||
+ | * **Lisa**- määrab ära, millistele omadustele vastavaid arveid, ostuarveid ja kulutusi kaasatakse KMD INF1 lisade A ja B sisu leidmiseks. Välja **Lisa** väärtuse saab valida rippmenüüst ning valikud on **A** ja **B**. | ||
- | {{: | + | **Valik A** abil määratakse, |
- | + | ||
- | **Lisa**- määrab ära, millistele omadustele vastavaid arveid, ostuarveid ja kulutusi kaasatakse KMD INF1 lisade A ja B sisu leidmiseks. Välja **Lisa** väärtuse saab valida rippmenüüst ning valikud on **A** ja **B**. | + | |
- | Valik **A** abil määratakse, | + | |
- | + | ||
- | {{: | + | |
+ | {{: | ||
Võib tekkida küsimus, miks peab seda kõike häälestama Käibemaksuaruande, | Võib tekkida küsimus, miks peab seda kõike häälestama Käibemaksuaruande, | ||
- | Valik **B** abil määratakse, | + | **Valik B** abil määratakse, |
- | **NB!** Väljad **Sektsioon** ja **Lisa** ei ole omavahel seoses ja toimivad teineteisest sõltumatult. | + | :!: Väljad **Sektsioon** ja **Lisa** ei ole omavahel seoses ja toimivad teineteisest sõltumatult. |
- | Lisaks Käibemaksuaruande vormile mõjutavad KMD INF1 genereerimist veel mõningad seadistused. | ||
- | **Süsteemi seadistused** alt tuleb määrata piirmäär, millega võrdses või suuremas summas peab olema perioodi jooksul tehingupartneriga tehinguid tehtud, et arvete andmed ilmuksid KMD INF1 A ja/või B osale: | ||
- | {{: | ||
- | **Kliendi ja hankija** andmed. KMD INF1 koostamisse kaasatakse nende klientide ja hankijate andmed, kelle kaardil on väli **Tüüp** „Ettevõte“ ja " | ||
- | **Käibemaksukoodid** | ||
- | Oluline on luua piisav hulk käibemaksukoode erinevate toiminguliikide tähistamiseks ja konteerimiseks. Samuti on käibemaksukoodidel oluline õigesti täita väljad **Lisainfo** ja **Erisus**. | ||
- | **Aruande genereerimine** | + | === 3.3.2. |
KMD INF1 lisaaruanne genereeritakse automaatselt koos Käibemaksuaruande põhivormiga, | KMD INF1 lisaaruanne genereeritakse automaatselt koos Käibemaksuaruande põhivormiga, | ||
Rida 235: | Rida 241: | ||
- Arve __operatsiooni__kuupäev jääb Käibemaksuaruande perioodi sisse; | - Arve __operatsiooni__kuupäev jääb Käibemaksuaruande perioodi sisse; | ||
- | - Arvel olev kliendi **Tüüp** on „Ettevõte“; | + | - Arvel olev kliendi **Tüüp** on „Ettevõte“ |
- Arve ridadel on mõni käibemaksukoodidest, | - Arve ridadel on mõni käibemaksukoodidest, | ||
Rida 251: | Rida 257: | ||
Kui tehingupartneri (klient või hankija) reg.kood on kaardil täitmata, siis kuvatakse vastaval aruande väljal kliendi/ | Kui tehingupartneri (klient või hankija) reg.kood on kaardil täitmata, siis kuvatakse vastaval aruande väljal kliendi/ | ||
- | ====Käibedeklaratsiooni esitamine==== | + | ==== 3.4. Käibedeklaratsiooni esitamine ==== |
- | KMD+INF1 | + | Kui käibemaksuaruande seadistusel on täidetud XML valik, |
- | === Käibedeklaratsiooni | + | === 3.4.1. |
- | Vaikimisi saadetakse fail EMTAsse selliselt, et kasutaja peab lisaks sisenema ka EMTAsse, et deklaratsioon seal esitada. | + | |
+ | |||
+ | Soovi korral on võimalik käitumist muuta selliselt, et fail saadetakse juba esitatuna. Seda määrab süsteemi seadistus '' | ||
---- | ---- | ||
:?: Esitatud deklaratsiooni saab vajadusel ka uuesti saata - kehtima jääb viimane saadetud versioon. | :?: Esitatud deklaratsiooni saab vajadusel ka uuesti saata - kehtima jääb viimane saadetud versioon. | ||
---- | ---- | ||
- | Saatmine toimub reaalajas, kuid andmeid töödeldakse | + | Saatmine toimub reaalajas, kuid andmeid töödeldakse |
- | * **EMTAs: | + | |
- | - Nii Directo OÜ-le (Reg Nr: | + | |
- | - Directo OÜ-le peab õiguste lisamisel lubama //Maksu// õiguste alt // | + | |
- | :!: Kui anda õigus Directo OÜ-le, siis lisanduvad praegu automaatselt ka Directo OÜ juhatuse liikmete nimed. Tegemist on EMTA poolse tehnilise | + | |
+ | === Eeltingimused, | ||
+ | |||
+ | * **e-MTAs: | ||
+ | - Nii Directo OÜ-le (Reg Nr: | ||
+ | - Directo OÜ-le peab õiguste lisamisel lubama //Maksu// õiguste alt // | ||
+ | |||
+ | :!: Kui anda õigus Directo OÜ-le, siis lisanduvad praegu automaatselt ka Directo OÜ juhatuse liikmete nimed. Tegemist on e-MTA poolse tehnilise | ||
{{: | {{: | ||
Soovitame Directo OÜ juhatuse liikmete volitused lõpetada, kuigi ka lõpetamata juhul ei oma nad andmetele mingit ligipääsu. | Soovitame Directo OÜ juhatuse liikmete volitused lõpetada, kuigi ka lõpetamata juhul ei oma nad andmetele mingit ligipääsu. | ||
- | {{: | + | {{: |
+ | :!: Täpsemate juhiste või küsimuste korral, kuidas e-Maksuametis õigusi anda, palun pöörduge Maksu ja Tolliameti klienditoe poole https:// | ||
- | | + | |
- | - Kasutaja peab olema Directosse sisenenud kas ID-kaardi, Mobiil-ID või Smart-ID abil, kuna saatmisel edastatakse | + | |
- | - Süsteemiseadistus // | + | - Kasutaja peab olema Directosse sisenenud kas ID-kaardi, Mobiil-ID või Smart-ID abil, kuna saatmisel edastatakse |
- | - Kasutajal peab olema Directos | + | - Süsteemiseadistus // |
- | | + | - Kasutajal peab olema Directos |
+ | |||
+ | |||
+ | |||
+ | Iga saatmine jätab jälje **Dokumentide transpordi** registrisse. Kirje on suletud (maha tõmmatud), kui tagasiside on laekunud ning tegevus oli edukas, seega võib antud kirjeid lihtsalt ignoreerida. {{: | ||
* **Number** - registrinumber, | * **Number** - registrinumber, | ||
* **Sisend Dok.Nr ** - Kui aruanne saadeti esitatud kujul, siis kuvatakse siin 1 | * **Sisend Dok.Nr ** - Kui aruanne saadeti esitatud kujul, siis kuvatakse siin 1 | ||
Rida 280: | Rida 297: | ||
* **Loodud** - saatmise aeg | * **Loodud** - saatmise aeg | ||
* **Töödeldi** - tagasiside töötlemise aeg | * **Töödeldi** - tagasiside töötlemise aeg | ||
- | * **Staatus** - saatmise tulemus. Kui edukas siis //Saadetud ja kinnitatud//, | + | * **Staatus** - saatmise tulemus. Kui edukas, siis //Saadetud ja kinnitatud//, |
* **Dok.Nr** - saatmise unikaalne tunnus. Klikk siin tulbas avab XMLi saatmise tulemusega - vigade korral saab siit aimu, mis võib valesti olla \\ \\ | * **Dok.Nr** - saatmise unikaalne tunnus. Klikk siin tulbas avab XMLi saatmise tulemusega - vigade korral saab siit aimu, mis võib valesti olla \\ \\ | ||
- | === Manuaalselt käibedeklaratsiooni KMD INF1 faili üleslaadimine === | + | === 3.4.2. |
+ | |||
+ | Käsitsi käibedeklaratsiooni faili üleslaadimiseks : | ||
+ | Süsteemi seadistus '' | ||
+ | |||
+ | Fail saadetakse e-MTAsse selliselt, et kasutaja peab lisaks sisenema ka e-MTAsse, et deklaratsioon seal esitada. | ||
+ | |||
+ | |||
+ | - Arvuta käibemaksuaruanne | ||
+ | - Aruande genereerimise järel vajuta nuppu: {{: | ||
+ | - Salvestada aruande fail arvutisse. | ||
+ | - Sisene e-Maksuametisse | ||
+ | - Loo aruandeperioodi Käibdeklaratsioon e-Maksuametis | ||
+ | - lae fail internetikeskkonnas üles | ||
+ | - Salvesta, kontrolli ja kinnita\\ \\ | ||
+ | | ||
+ | |||
+ | |||
+ | |||
+ | ===== 4. Käibedeklaratsiooni nupp "TEE KANNE" ===== | ||
+ | |||
+ | |||
+ | Võimaldab Käibedeklaratsioonil koostada automaatselt finantskande - deklaratsiooni järgi tasumisele kuuluva käibemaksu kandmise maksuameti ettemaksu kontole. | ||
+ | |||
+ | ==== 4.1. Seadistamine ==== | ||
+ | === 4.1.1. Süsteemiseadistused - Finantsi seadistused === | ||
+ | |||
+ | |||
+ | {{: | ||
+ | |||
+ | * **KMD automaatkande kuupäev järgmise kuu ... päev** - märgi maksukohustuse tekkimise päev (Eestis järgmise kuu 20 kuupäev) | ||
+ | * **KMD automaatkanne** - valikud | ||
+ | * **ei** ( ei koosta automaatkannet) | ||
+ | * **jah** (koostab automaatkande) | ||
+ | * **KMD automaatkanne Deebetkonto** - finantskande deebetkonto (Tasumisele kuuluva käibemaksu võla konto) | ||
+ | * **KMD automaatkanne Kreeditkonto** - finantskande kreeditkonto (Maksuameti ettemaksukonto või Maksuameti koondkonto) | ||
+ | |||
+ | === 4.1.2. Käibedeklaratsiooni seadistamine === | ||
+ | |||
+ | Käibedeklaratsiooni kirjelduses tekib lõppu tulp **Automaatkanne**. Vali rida, mille peal on käibedeklaratsioonil summa mis kuulub tasumisele ning tee sellele reale linnuke. Peale rea aktiveerimist kaovad tulbast ära kõik teised valikud. | ||
+ | \\ | ||
+ | \\ | ||
+ | **Kui on vaja rida muuta:** | ||
+ | * Deaktiveeri rida (võta linnuke ära) | ||
+ | * Vajuta aruande kirjeldusel salvesta | ||
+ | * Peale salvestamist ilmuvad uuesti kõik tulba ridade valikud | ||
+ | * Vali uus rida (märgi linnuke) | ||
+ | * Vajuta aruande kirjeldusel salvesta | ||
+ | |||
+ | {{: | ||
+ | |||
+ | ==== 4.2. Kasutamine ==== | ||
+ | |||
+ | |||
+ | {{: | ||
+ | |||
+ | Kui käibedeklaratsioon on välja arvutatud ja üle kontrollitud, | ||
+ | |||
+ | * Kui on vaja käibedeklaratsiooni parandada, saab alati kannet üle kirjutada. See tähendab seda, et vajutad uuesti nuppu **Tee kanne** ja kanne genereerub uuesti. | ||
+ | * Kui Käibedeklaratsioon on arvutatud objekti (objektide) järgi, koostatakse finantskanne sama objektiga (objektidega). | ||
+ | * Enne kande loomist peavad seadistused olema tehtud. | ||
+ | |||
+ | ==== 4.3. Näide ==== | ||
- | - \\ Aruande genereerimise järel tuleb vajutada nuppu: \\ {{:et:km23.png |}} | + | Juuni 2022 deklaratsiooni finantskanne koostatakse järgmise kuu 20 kuupäeva seisuga (vastavalt seadistuses kirjutatule). |
+ | {{:et:jane20220619-134950.png}} | ||
- | =====Lisad===== | ||
- | ====Käibemaksuaruande näidiskirjeldus==== | ||
- | {{:et:km22.png|}} | + | ===== 5. Käibemaksuaruande näidiskirjeldus ===== |
+ | {{: | ||
et/kaibemaks.txt · Viimati muutnud: 2024/06/18 15:54 persoon kellylytom