et:kaibemaks
Erinevused
Siin näed erinevusi valitud versiooni ja hetkel kehtiva lehekülje vahel.
Both sides previous revisionPrevious revisionNext revision | Previous revisionNext revisionBoth sides next revision | ||
et:kaibemaks [2016/04/07 15:53] – keiu | et:kaibemaks [2021/10/28 13:05] – [Käibedeklaratsiooni KMD INF 1 saatmine otse e-MTAsse] ott | ||
---|---|---|---|
Rida 12: | Rida 12: | ||
* **KMK**- käibemaksukood | * **KMK**- käibemaksukood | ||
* **KMS**- Käibemaksuseadus | * **KMS**- Käibemaksuseadus | ||
+ | * **Pöördkäibemaks** | ||
====Käibemaksuga seotud seadistused==== | ====Käibemaksuga seotud seadistused==== | ||
Rida 76: | Rida 77: | ||
Kliendi- ja hankijakaardil on käibemaksu mugavaks arvestuseks oluline korrektselt ära täita järgmised väljad (lisaks tavapärastele nagu ettevõtte nimi jms.): | Kliendi- ja hankijakaardil on käibemaksu mugavaks arvestuseks oluline korrektselt ära täita järgmised väljad (lisaks tavapärastele nagu ettevõtte nimi jms.): | ||
* **KM-maa**- valikud: Eesti/ | * **KM-maa**- valikud: Eesti/ | ||
- | * **Tüüp- valikud**: Ettevõte/ | + | * **Tüüp- valikud**: Ettevõte/ |
+ | :!: Riigifirmadel asetub käibedeklaratsioonile ja deklareerib enda käibe | ||
+ | :!: Ettevõtetel asetub käibedeklaratsioonile **Klient**.\\ | ||
* **Reg nr.**- registrikood või isikukood. Vajalik korrektselt täita eelkõige klientide puhul, kelle **Tüüp** on „Ettevõte“ ja hankijate puhul, kellega toimingutelt on sisendkäibemaksu arvestatud. Vajalik KMD INF1 esitamiseks. | * **Reg nr.**- registrikood või isikukood. Vajalik korrektselt täita eelkõige klientide puhul, kelle **Tüüp** on „Ettevõte“ ja hankijate puhul, kellega toimingutelt on sisendkäibemaksu arvestatud. Vajalik KMD INF1 esitamiseks. | ||
Rida 82: | Rida 85: | ||
{{: | {{: | ||
+ | |||
+ | |||
+ | ====Pöörkäibemaksu seadistamine==== | ||
+ | |||
+ | Pöördkäibemaksu seadistamiseks tuleb: | ||
+ | |||
+ | * luua uus Käibemaksukood: | ||
+ | * Loodud Käibemaksukood tuleb häälestada järgnevalt: | ||
+ | |||
+ | - KM = 0 (reaalselt tehingule km-i ei lisata), | ||
+ | - PÖÖRDKM % = 20 (pöördkäibemaksu määr), | ||
+ | - PÖÖRDKM KONTO D = konto, kuhu arvestatakse/ | ||
+ | - PÖÖRDKM KONTO K = konto, kuhu tasakaalustatakse pöördkäibemaksu deebet rea summa. See ei ole soovitav häälestada samale kontole kui PÖÖRDKM KONTO D, sest Käibedeklaratsioon ei suuda deebet ja kreedit käivet eraldada. PÖÖRDKM KONTO D ja PÖÖRDKM KONTO K koostoimena bilansi maht kunstlikult ei suurene. | ||
+ | |||
+ | * Loodud pöördkäibemaksukoodi tuleb kasutada Ostuarvete ridadel pöördkäibemaksustatud tehingute ridadel. Arve Tasuda summat see ei suurenda, küll teeb käibemaks lisaread Ostuarve kandesse. | ||
+ | * Käibedeklaratsioonis tuleb 20%-ga maksustatud tehingute hulka häälestada ka kulu- ja varakontode vahemik, milledel võib esineda pöördkäibemaksustatud tehinguid ning piirata valik loodud käibemaksukoodiga. Lisaks tuleb sisendkäibemaksu reale lisada konto, mis näidati PÖÖRDKM KONTO D häälestuses. | ||
+ | |||
+ | |||
=====Käibemaksuaruanne (käibedeklaratsioon)===== | =====Käibemaksuaruanne (käibedeklaratsioon)===== | ||
Rida 199: | Rida 220: | ||
{{: | {{: | ||
- | **Kliendi ja hankija** andmed. KMD INF1 koostamisse kaasatakse nende klientide ja hankijate andmed, kelle kaardil on väli **Tüüp** „Ettevõte“. Samuti on oluline INF1 edukaks esitamiseks, | + | **Kliendi ja hankija** andmed. KMD INF1 koostamisse kaasatakse nende klientide ja hankijate andmed, kelle kaardil on väli **Tüüp** „Ettevõte“ |
**Käibemaksukoodid** | **Käibemaksukoodid** | ||
Rida 230: | Rida 251: | ||
Kui tehingupartneri (klient või hankija) reg.kood on kaardil täitmata, siis kuvatakse vastaval aruande väljal kliendi/ | Kui tehingupartneri (klient või hankija) reg.kood on kaardil täitmata, siis kuvatakse vastaval aruande väljal kliendi/ | ||
- | **Aruande esitamine** | + | ====Käibedeklaratsiooni esitamine==== |
+ | |||
+ | KMD+INF1 saab esitada elektroonselt nii otse e-MTAsse saates kui ka faili manuaalselt üles laadides. | ||
+ | |||
+ | === Käibedeklaratsiooni KMD INF 1 saatmine otse e-MTAsse === | ||
+ | Vaikimisi saadetakse fail e-MTAsse selliselt, et kasutaja peab lisaks sisenema ka e-MTAsse, et deklaratsioon seal esitada. Soovi korral on võimalik käitumist muuta selliselt, et fail saadetakse juba esitatuna. Seda määrab süsteemi seadistus '' | ||
+ | ---- | ||
+ | :?: Esitatud deklaratsiooni saab vajadusel ka uuesti saata - kehtima jääb viimane saadetud versioon. | ||
+ | ---- | ||
+ | Saatmine toimub reaalajas, kuid andmeid töödeldakse asünkroonselt, | ||
+ | * **e-MTAs: | ||
+ | - Nii Directo OÜ-le (Reg Nr: | ||
+ | - Directo OÜ-le peab õiguste lisamisel lubama //Maksu// õiguste alt // | ||
+ | |||
+ | :!: Kui anda õigus Directo OÜ-le, siis lisanduvad praegu automaatselt ka Directo OÜ juhatuse liikmete nimed. Tegemist on e-MTA poolse tehnilise lahendusega, | ||
+ | {{: | ||
+ | Soovitame Directo OÜ juhatuse liikmete volitused lõpetada, kuigi ka lõpetamata juhul ei oma nad andmetele mingit ligipääsu. | ||
+ | {{: | ||
+ | :!: Täpsemate juhiste või küsimuste korral, kuidas e-Maksuametis õigusi anda, palun pöörduge Maksu ja Tolliameti klienditoe poole https:// | ||
+ | |||
+ | * **Directos: | ||
+ | - Kasutaja peab olema Directosse sisenenud kas ID-kaardi, Mobiil-ID või Smart-ID abil, kuna saatmisel edastatakse e-MTAsse ka saatja isikukood, mille järgi e-MTA omakorda kontrollib, kas kasutajal on õigus aruannet edastada. | ||
+ | - Süsteemiseadistus // | ||
+ | - Kasutajal peab olema Directos e-MTA kanali õigus, mida saab määrata kasutaja/ | ||
+ | * Iga saatmine jätab jälje **Dokumentide transpordi** registrisse. Kirje on suletud (maha tõmmatud), kui tagasiside on laekunud ning tegevus oli edukas, seega võib antud kirjeid lihtsalt ignoreerida. {{: | ||
+ | * **Number** - registrinumber, | ||
+ | * **Sisend Dok.Nr ** - Kui aruanne saadeti esitatud kujul, siis kuvatakse siin 1 | ||
+ | * **Dok.Kuupäev** - siin olev kuu määrab, mis kuu KMD saadeti | ||
+ | * **Loodud** - saatmise aeg | ||
+ | * **Töödeldi** - tagasiside töötlemise aeg | ||
+ | * **Staatus** - saatmise tulemus. Kui edukas, siis //Saadetud ja kinnitatud//, | ||
+ | * **Dok.Nr** - saatmise unikaalne tunnus. Klikk siin tulbas avab XMLi saatmise tulemusega - vigade korral saab siit aimu, mis võib valesti olla \\ \\ | ||
+ | |||
+ | === Manuaalselt käibedeklaratsiooni KMD INF1 faili üleslaadimine === | ||
+ | |||
+ | - \\ Aruande | ||
- | KMD+INF1 saab esitada elektroonselt. Selleks tuleb aruande genereerimise järel vajutada nuppu: | ||
- | Seejärel pakutakse võimalust salvestada aruande fail arvutisse.\\ \\ | ||
- | Järgnevalt tuleb fail Maksuameti vastavas internetikeskkonnas üleslaadida ja viia aruande esitamine lõpuni.\\ \\ | ||
- | **NB!** Faili e-Maksuametisse üleslaadides ei esitata aruannet lõplikult, vaid eeltäidetakse vajalikud väljad Maksuameti vormil. Üleslaadimise järgselt on võimalik veel aruannet e-Maksuametis täiendada, muuta, kustutada jms. Vt. www.emta.ee\\ \\ \\ \\ | ||
=====Lisad===== | =====Lisad===== |
et/kaibemaks.txt · Viimati muutnud: 2024/06/18 15:54 persoon kellylytom