et:kaibemaks
Erinevused
Siin näed erinevusi valitud versiooni ja hetkel kehtiva lehekülje vahel.
Next revision | Previous revisionNext revisionBoth sides next revision | ||
et:kaibemaks [2016/04/07 15:35] – tekitatud keiu | et:kaibemaks [2021/10/27 15:46] – [Käibedeklaratsiooni KMD INF 1 saatmine otse EMTAsse] jane | ||
---|---|---|---|
Rida 1: | Rida 1: | ||
======Käibemaks ja käibemaksu deklareerimine====== | ======Käibemaks ja käibemaksu deklareerimine====== | ||
- | |||
- | =====Definitsioonid, | + | |
+ | =====Sissejuhatus===== | ||
+ | Käesolev juhend kirjeldab, kuidas toimib Directo tarkvaras käibemaksu arvestus. Millised ettevalmistused on soovitav teha ja kuidas seadistada programm, et käibemaksu arvestus oleks õige ja vaevatu. Samuti on juhendis kirjeldatud kuidas häälestada ja ette valmistada Directo Käibemaksuaruannet eesmärgiga saada vajalikud väärtused ning täitmaks Maksuameti nõutavat käibedeklaratsiooni.\\ \\ | ||
+ | |||
+ | ====Definitsioonid, | ||
* **Käibemaksuaruanne** | * **Käibemaksuaruanne** | ||
Rida 9: | Rida 12: | ||
* **KMK**- käibemaksukood | * **KMK**- käibemaksukood | ||
* **KMS**- Käibemaksuseadus | * **KMS**- Käibemaksuseadus | ||
+ | * **Pöördkäibemaks** | ||
- | ===== Sissejuhatus ===== | + | ====Käibemaksuga seotud seadistused==== |
- | Käesolev juhend kirjeldab, kuidas toimib Directo tarkvaras käibemaksu arvestus. Millised ettevalmistused on soovitav teha ja kuidas seadistada programm, et käibemaksu arvestus oleks õige ja vaevatu. Samuti on juhendis kirjeldatud kuidas häälestada ja ette valmistada Directo Käibemaksuaruannet eesmärgiga saada vajalikud väärtused ning täitmaks Maksuameti nõutavat käibedeklaratsiooni. | + | |
- | + | ||
- | =====Käibemaksuga seotud seadistused===== | + | |
Käibemaksukoodid määravad käibemaksu summa ja arvestuse müügi- ja ostutehingutel. Samuti mõjutavad need käibemaksu konteerimist alamsüsteemide finantskannetes. Käibemaksukoodide abil eristatakse tehinguid käibemaksuaruande (KMD) jaoks. Seega, käibemaksukood ei ole pelgalt tehingule käibemaksu protsendi leidmiseks, vaid terve süsteem katmaks erinevaid vajadusi. | Käibemaksukoodid määravad käibemaksu summa ja arvestuse müügi- ja ostutehingutel. Samuti mõjutavad need käibemaksu konteerimist alamsüsteemide finantskannetes. Käibemaksukoodide abil eristatakse tehinguid käibemaksuaruande (KMD) jaoks. Seega, käibemaksukood ei ole pelgalt tehingule käibemaksu protsendi leidmiseks, vaid terve süsteem katmaks erinevaid vajadusi. | ||
Rida 76: | Rida 77: | ||
Kliendi- ja hankijakaardil on käibemaksu mugavaks arvestuseks oluline korrektselt ära täita järgmised väljad (lisaks tavapärastele nagu ettevõtte nimi jms.): | Kliendi- ja hankijakaardil on käibemaksu mugavaks arvestuseks oluline korrektselt ära täita järgmised väljad (lisaks tavapärastele nagu ettevõtte nimi jms.): | ||
* **KM-maa**- valikud: Eesti/ | * **KM-maa**- valikud: Eesti/ | ||
- | * **Tüüp- valikud**: Ettevõte/ | + | * **Tüüp- valikud**: Ettevõte/ |
+ | :!: Riigifirmadel asetub käibedeklaratsioonile ja deklareerib enda käibe | ||
+ | :!: Ettevõtetel asetub käibedeklaratsioonile **Klient**.\\ | ||
* **Reg nr.**- registrikood või isikukood. Vajalik korrektselt täita eelkõige klientide puhul, kelle **Tüüp** on „Ettevõte“ ja hankijate puhul, kellega toimingutelt on sisendkäibemaksu arvestatud. Vajalik KMD INF1 esitamiseks. | * **Reg nr.**- registrikood või isikukood. Vajalik korrektselt täita eelkõige klientide puhul, kelle **Tüüp** on „Ettevõte“ ja hankijate puhul, kellega toimingutelt on sisendkäibemaksu arvestatud. Vajalik KMD INF1 esitamiseks. | ||
Rida 82: | Rida 85: | ||
{{: | {{: | ||
+ | |||
+ | |||
+ | ====Pöörkäibemaksu seadistamine==== | ||
+ | |||
+ | Pöördkäibemaksu seadistamiseks tuleb: | ||
+ | |||
+ | * luua uus Käibemaksukood: | ||
+ | * Loodud Käibemaksukood tuleb häälestada järgnevalt: | ||
+ | |||
+ | - KM = 0 (reaalselt tehingule km-i ei lisata), | ||
+ | - PÖÖRDKM % = 20 (pöördkäibemaksu määr), | ||
+ | - PÖÖRDKM KONTO D = konto, kuhu arvestatakse/ | ||
+ | - PÖÖRDKM KONTO K = konto, kuhu tasakaalustatakse pöördkäibemaksu deebet rea summa. See ei ole soovitav häälestada samale kontole kui PÖÖRDKM KONTO D, sest Käibedeklaratsioon ei suuda deebet ja kreedit käivet eraldada. PÖÖRDKM KONTO D ja PÖÖRDKM KONTO K koostoimena bilansi maht kunstlikult ei suurene. | ||
+ | |||
+ | * Loodud pöördkäibemaksukoodi tuleb kasutada Ostuarvete ridadel pöördkäibemaksustatud tehingute ridadel. Arve Tasuda summat see ei suurenda, küll teeb käibemaks lisaread Ostuarve kandesse. | ||
+ | * Käibedeklaratsioonis tuleb 20%-ga maksustatud tehingute hulka häälestada ka kulu- ja varakontode vahemik, milledel võib esineda pöördkäibemaksustatud tehinguid ning piirata valik loodud käibemaksukoodiga. Lisaks tuleb sisendkäibemaksu reale lisada konto, mis näidati PÖÖRDKM KONTO D häälestuses. | ||
+ | |||
+ | |||
=====Käibemaksuaruanne (käibedeklaratsioon)===== | =====Käibemaksuaruanne (käibedeklaratsioon)===== | ||
Rida 199: | Rida 220: | ||
{{: | {{: | ||
- | **Kliendi ja hankija** andmed. KMD INF1 koostamisse kaasatakse nende klientide ja hankijate andmed, kelle kaardil on väli **Tüüp** „Ettevõte“. Samuti on oluline INF1 edukaks esitamiseks, | + | **Kliendi ja hankija** andmed. KMD INF1 koostamisse kaasatakse nende klientide ja hankijate andmed, kelle kaardil on väli **Tüüp** „Ettevõte“ |
**Käibemaksukoodid** | **Käibemaksukoodid** | ||
Rida 230: | Rida 251: | ||
Kui tehingupartneri (klient või hankija) reg.kood on kaardil täitmata, siis kuvatakse vastaval aruande väljal kliendi/ | Kui tehingupartneri (klient või hankija) reg.kood on kaardil täitmata, siis kuvatakse vastaval aruande väljal kliendi/ | ||
- | **Aruande esitamine** | + | ====Käibedeklaratsiooni esitamine==== |
+ | |||
+ | KMD+INF1 saab esitada elektroonselt nii otse EMTAsse saates kui ka faili manuaalselt üles laadides. | ||
+ | |||
+ | === Käibedeklaratsiooni KMD INF 1 saatmine otse EMTAsse === | ||
+ | Vaikimisi saadetakse fail EMTAsse selliselt, et kasutaja peab lisaks sisenema ka EMTAsse, et deklaratsioon seal esitada. Soovi korral on võimalik käitumist muuta selliselt, et fail saadetakse juba esitatuna. Seda määrab süsteemi seadistus '' | ||
+ | ---- | ||
+ | :?: Esitatud deklaratsiooni saab vajadusel ka uuesti saata - kehtima jääb viimane saadetud versioon. | ||
+ | ---- | ||
+ | Saatmine toimub reaalajas, kuid andmeid töödeldakse asünkoonselt, | ||
+ | * **EMTAs: | ||
+ | - Nii Directo OÜ-le (Reg Nr: | ||
+ | - Directo OÜ-le peab õiguste lisamisel lubama //Maksu// õiguste alt // | ||
+ | |||
+ | :!: Kui anda õigus Directo OÜ-le, siis lisanduvad praegu automaatselt ka Directo OÜ juhatuse liikmete nimed. Klientide andmed näevad nad selliselt : | ||
+ | {{: | ||
+ | Soovitame Directo OÜ juhatuse liikmete volitused lõpetada, kuigi ka lõpetamata juhul ei oma nad mingit ligipääsu. | ||
+ | {{: | ||
+ | |||
+ | * **Directos: | ||
+ | - Kasutaja peab olema Directosse sisenenud kas ID-kaardi, Mobiil-ID või Smart-ID abil, kuna saatmisel edastatakse EMTAsse ka saatja isikukood, mille järgi EMTA omakorda kontrollib, kas kasutajal on õigus aruannet edastada. | ||
+ | - Süsteemiseadistus // | ||
+ | - Kasutajal peab olema Directos EMTA kanali õigus, mida saab määrata kasutaja/ | ||
+ | * Iga saatmine jätab jälje **Dokumentide transpordi** registrisse. Kirje on suletud (maha tõmmatud), kui tagasiside on laekunud ning tegevus oli edukas, seega võib antud kirjeid lihtsalt ignoreerida. {{: | ||
+ | * **Number** - registrinumber, | ||
+ | * **Sisend Dok.Nr ** - Kui aruanne saadeti esitatud kujul, siis kuvatakse siin 1 | ||
+ | * **Dok.Kuupäev** - siin olev kuu määrab, mis kuu KMD saadeti | ||
+ | * **Loodud** - saatmise aeg | ||
+ | * **Töödeldi** - tagasiside töötlemise aeg | ||
+ | * **Staatus** - saatmise tulemus. Kui edukas siis //Saadetud ja kinnitatud//, | ||
+ | * **Dok.Nr** - saatmise unikaalne tunnus. Klikk siin tulbas avab XMLi saatmise tulemusega - vigade korral saab siit aimu, mis võib valesti olla \\ \\ | ||
+ | |||
+ | === Manuaalselt käibedeklaratsiooni KMD INF1 faili üleslaadimine === | ||
+ | |||
+ | - \\ Aruande | ||
- | KMD+INF1 saab esitada elektroonselt. Selleks tuleb aruande genereerimise järel vajutada nuppu: | ||
- | Seejärel pakutakse võimalust salvestada aruande fail arvutisse.\\ \\ | ||
- | Järgnevalt tuleb fail Maksuameti vastavas internetikeskkonnas üleslaadida ja viia aruande esitamine lõpuni.\\ \\ | ||
- | **NB!** Faili e-Maksuametisse üleslaadides ei esitata aruannet lõplikult, vaid eeltäidetakse vajalikud väljad Maksuameti vormil. Üleslaadimise järgselt on võimalik veel aruannet e-Maksuametis täiendada, muuta, kustutada jms. Vt. www.emta.ee\\ \\ \\ \\ | ||
=====Lisad===== | =====Lisad===== |
et/kaibemaks.txt · Viimati muutnud: 2024/06/18 15:54 persoon kellylytom