Erinevused

Siin näed erinevusi valitud versiooni ja hetkel kehtiva lehekülje vahel.

--- et:kaeibemaksu_seadistamine [2026/03/25 15:07] – [3.2.4. Sõiduautode arv] vilja
+++ et:kaeibemaksu_seadistamine [2026/04/22 11:32] (Hetkel kehtiv) – [5. Käibemaksugrupi käibedeklaratsioon] vilja
@@ Rida 213: / Rida 213: @@
 **2. Kui sõiduautode kohta igakuist erisoodustuse kannet ei koostata**\\
-Sellisel juhul tuleb autode arvu kohta teha käsitsi finantskanne ning KMD kirjeldusse autode arvu ridadele valida tüübiks **„Lõppsaldo“**.
+Sellisel juhul tuleb autode arvu kohta teha **käsitsi finantskanne** ning KMD kirjeldusse autode arvu ridadele valida tüübiks **„Lõppsaldo“**.
 {{:et:vilja20260325-144912.png}}
@@ Rida 219: / Rida 219: @@
 Autode arvu kohta tuleb teha eraldi finantskanne, kasutades bilansiväliseid kontosid.
 Kasutusel peavad olema eraldi kontod järgmiste näitajate jaoks:
-  *ettevõtluses 100% kasutatavate sõiduautode arv
-  *osaliselt ettevõtluses kasutatavate sõiduautode arv
-  *tasakaalustav konto
 {{:et:vilja20260325-145451.png}}
@@ Rida 420: / Rida 416: @@
 ===== 5. Käibemaksugrupi käibedeklaratsioon =====
-  * Käibemaksugruppi kuuluvate ettevõtete baasidesse tuleb lisada süsteemiseadistusse "Käibemaksugrupi esindaja reg.kood"
+Seaduse järgi (KMS § 26 lg 11) esitab käibemaksugrupi esindusisik e-MTAs ema registrikoodi all:
+  *ühe **ühise KMD põhivormi** kogu grupi käibemaksusummadega kokku
+  *KMD **INF lisa iga grupi liikme kohta eraldi** (A-osa müügiarved, B-osa ostuarved)
+:?: INF esitatakse liikmete kaupa eraldi, kuna grupiliikmed esitavad arveid oma nime ja registrikoodi all ning maksuamet võrdleb INF-i andmeid tehingupartnerite registrikoodide kaudu.
+:!: Ühise käibemaksukohuslase korral tuleb grupi liikmete vahelised müügiarved esitada ilma käibemaksuta — selliste tehingute jaoks tuleb luua eraldi käibemaksukood.\\
+**Seadistamine**\\
+Käibemaksugruppi kuuluvate kõikide ettevõtete (va. esindaja) baasidesse tuleb lisada süsteemiseadistusse:\\
 {{:et:jane20220204-123416.png}}
-  * igast grupi liikme Directo baasist tuleb fail alla laadida ja üles laadida KMD  Maksuametisse ema registri numbri peale ehk ema maksuameti baasi.
+Kui see seadistus on täidetud, siis:
-  * Maksuametis toimub info laadimine  grupi käibemaksu deklaratsioonile
+  *genereerib Directo grupi liikme KMD XML-faili ainult INF arveandmetega (A ja B osa) — :!: KMD põhiosa faili ei lisata.
+  *esindaja baasis genereeritud XML sisaldab nii KMD põhiosa kui INF arveandmeid.\\
+:!: **Directo esindaja baasis __automaatset kogu käibemaksugrupi summade liitmist ei toimu__** — esindaja KMD XML sisaldab ainult esindaja enda andmeid. Seetõttu tuleb esindajal e-MTAs KMD põhivormi lahtrid käsitsi täita et need kajastaksid kogu käibemaksugrupi käibemaksusummasid.\\
+**Kuidas Directos failid ette valmistada**\\
+Genereeri KMD aruanne tavapäraselt igas baasis ja laadi XML-fail alla:
+  *Grupi liikmete failid sisaldavad ainult INF arveandmeid (A ja B osa)
+  *Esindaja fail sisaldab nii KMD põhiosa kui INF arveandmeid
-:!: Ära ühise käibemaksukohuslase korral tütarde käibedeklaratsioone automaatset KMD nuppu kasuta.
+:!: Ära kasuta automaatset KMD nuppu ühegi grupi liikme baasis. Automaatne nupp saadaks deklaratsiooni selle ettevõtte enda registrikoodi alt — käibemaksugrupi puhul peab kõik esitama esindaja e-MTA konto alt.\\
-:!: Kui ettevõtete grupp on ühine käibemaksukohuslane, siis grupi liikmete vahel tuleb müügiarved esitada ilma käibemaksuta (tuleb teha selliste tehingte jaoks eraldi käibemaksukood).
+**Failide üleslaadmine e-MTAsse**\\
+Laadi kõik XML-failid (iga liikme oma ja esindaja oma) eraldi üles esindaja e-MTA konto alt. e-MTA liidab liikmete INF-andmed automaatselt kokku ning näitab nii esindaja kui kõigi grupiliikmete arveandmed õigesti INF A ja B osas.\\
+Seejärel täida esindaja KMD põhivormi lahtrid e-MTAs selliselt, et need kajastaksid kogu käibemaksugrupi käibemaksusummasid.