Skirtumai

Čia matote skirtumus tarp pasirinktos versijos ir esamo dokumento.

--- lt:jpk_report [2021/01/18 15:30]
lida
+++ lt:jpk_report [2021/01/18 15:33]
lida [Till 2020-11]
@@ Linija 5: / Linija 5: @@
 ===== Till 2020-11 =====
+====== 1.1. Dodatkowe informacje / Additional information / Papildoma informacija ======
+===== 1.1.1. Deklaracja =====
+==== 1.1.1.1. Transport parameters ====
+SETTINGS→COMMON SETTINGS→TRANSPORT PARAMETERS:
+  * Type: SAFT_JPK
+  * Code: KodUrzedu
+''In field **PARAMETER 1** you have to write the code of the unit of the tax office to which the file will be submitted.''
+{{ :kaart:jpk_transport_param.png |}}
+==== 1.1.1.2. Survey ====
+For each month, you have to creat new survey document in Directo: (MAIN MENU)COMMON→DOCUMENTS→SURVEYS
+{{ :kaart:surveys.png |}}
+  * **Type** - **JPKM7_DEKLARACJA**
+  * __**:!: Required fields:**__
+    * **Data** - date and time, for which month the deklaration is created. :!: According to the latest date and time that falls in the filtered period;
+    * **Pouczenia** - :!: **Always value = TAK**
+      * :!: Wartość **TAK** oznacza potwierdzenie zapoznania się z treścią i akceptację poniższych pouczeń:
+        * W przypadku niewpłacenia w obowiązującym terminie podatku podlegającego wpłacie do urzędu skarbowego lub wpłacenia go w niepełnej wysokości niniejsza deklaracja stanowi podstawę do wystawienia tytułu wykonawczego zgodnie z przepisami o postępowaniu egzekucyjnym w administracji.
+        * Za podanie nieprawdy lub zatajenie prawdy i przez to narażenie podatku na uszczuplenie grozi odpowiedzialność przewidziana w przepisach Kodeksu karnego skarbowego.
+{{ :kaart:jpk_survei_v2.png |}}
+Optional:
+  * **P55 - P_58** - one of the possible fields from **P_55 to P_58**
+==== 1.1.1.3. VAT code ====
+Other fields of the declaration must be assigned to the VAT code data fields (SETTINGS→FINANCE SETTINGS→VAT CODES)
+:!: You need to have as many different VAT codes as there will be different VAT configurations.
+:?: For new JPK use those datafield that the name starts with ''SAFT ....''
+:!: If the content starts with meaning **P_** - information will be used for declaration. Others are for invoices
+{{ :kaart:jpk_pvm_datafield_deklaracja.png |}}
+:!: If it is reverse VAT do not forget add ''A'' in ''Parameter''
+{{ :kaart:jpk_pvm_datafield_deklaracja_revers.png |}}
+===== 1.1.2. Ewidencja =====
+==== 1.1.2.1. VAT code ====
+=== 1.1.2.1.1. Data fields ===
+The information in the purchase and sale invoices section will be displayed according to the VAT codes configuration (SETTINGS→FINANCE SETTINGS→VAT CODES)
+:!: You need to have as many different VAT codes as there will be different VAT configurations.
+JPK values must be selected in the VAT codes data fields:
+  * **SAFT PL BRUTTO for SALES**
+  * **SAFT 116 ust.**
+  * **SAFT Indication for delivery and service provision PURCHASE**
+  * **SAFT Indication for delivery and service provision SALES**
+  * **SAFT PL NET for PURCHASE**
+  * **SAFT PL NET for SALES**
+  * **SAFT 109 ust. 3d ustawy**
+  * **SAFT PL VAT for PURCHASE**
+  * **SAFT PL VAT for SALES**
+:!: If the content starts with meaning **P_** - information will be used for declaration, others are for purchase and sales invoices.
+{{ :kaart:jpk_vat_datafield.png |}}
+=== 1.1.2.1.2. VAT CODES - Reverse VAT ===
+If you use reverse VAT and want to see its information in the JPK report, in the VAT code, next to the data field with the VAT value, in the field **PARAMETER**, must be entered the value **A**
+{{ :kaart:jpk_vat_datafield_reverce.png |}}
+==== 1.1.2.2. Document Type ====
+  * **Sales invoice**:
+    * If you select **DEBETENE** in the sales invoice document, the information about this document will be displayed in the purchase invoices section:
+{{ :kaart:s_invoice_type.png |}}
+:!: Invoice No. will be displayed from field **Cust order**
+  * **Purchase invoice**:
+    * If you select **DEBETENE** in the purchase invoice document, the information about this document will be displayed in the sales invoices section:
+    * If you select **JPK_PURCHASE_SALES** in the purchase invoice document, the information about this document will be displayed in the sales and purchase invoices section:
+{{ :kaart:p_invoice_type_2.png |}}
+==== 1.1.2.3. Sales / Purchase Invoice document datafield ====
+:?: If you need more sales / purchase Invoice datafield pulldown posibilities, you can add it in:
+  * Purchase invoice: ''COMMON SETTINGS→DATAFIELD TYPES→name: SAFT_DokumentZakupu''
+  * Sales invoice: ''COMMON SETTINGS→DATAFIELD TYPES→name: SAFT_TypDokumentu''
+=== 1.1.2.3.1. Sales Invoice - TypDokumentu ===
+In transport parameter insert sales invoice datafield No. that will be used for ''TypDokumentu'' information:
+  * TYPE: SAFT_JPK
+  * CODE: TypDokumentu
+''Invoice document datafield No., value in field **PARAMETER 1**''
+{{ :kaart:transport_typdokumentu.png |}}
+In sales invoice datafield SAFT_TypDokumentu choose one possibility:
+{{ :kaart:s_invoice_df.png |}}
+:?: If you don't need this information - datafield should be empty
+=== 1.1.2.3.2. Purchase Invoice - DokumentZakupu ===
+In transport parameter insert purchase invoice datafield No. that will be used for ''DokumentZakupu'' information:
+  * TYPE: SAFT_JPK
+  * CODE: DokumentZakupu
+''Purchase invoices document datafield No., value in field **PARAMETER 1**''
+{{ :kaart:transport_dokumentzakupu.png |}}
+In purchase invoice datafield **SAFT_DokumentZakupu** choose one possibility:
+{{ :kaart:p_invoice_df.png |}}
+:?: If you don't need this information - datafield should be empty
+==== 1.1.2.4. Customer information ====
+  * **KodKrajuNadaniaTIN**:
+    * Sales invoices field **Destination**
+    * If **Destination** is empty from customers card field **Country**
+  * **NrKontrahenta** - ustomers card field **Vat reg no** (1-50 symbols)
+  * **NazwaKontrahenta** - Customers card field **Name** (1-256 symbols)
+{{ :kaart:jpk_customers.png |}}
+  * **DowodSprzedazy** - Sales invoice number
+  * **DataWystawienia** - Sales invoice field **Sent**
+  * **DataSprzedazy** - Sales invoice field **Date**
+{{ :kaart:jpk_invoice.png |}}
+==== 1.1.2.5. Supplier information ====
+  * **KodKrajuNadaniaTIN**:
+    * Purchase invoices field **Origin Country**
+    * If **Origin Country** is empty from suppliers card field **Country**
+  * **NrDostawcy** - Suppliers card field **Vat reg no** (1-50 symbols)
+  * **NazwaDostawcy** -  Suppliers card field **Name** (1-156 symbols)
+{{ :kaart:jpk_supplier.png |}}
+  * **DowodZakupu** - Purchase invoices field **Vendors invoice** (1-265 symbols)
+  * **DataZakupu** - Purchase invoices field **Issue date**
+  * **DataWplywu** - Purchase invoices field **Invoice date**
+{{ :kaart:jpk_purch_invoi.png |}}
+===== 1.1.3. Filters =====
+  * :!: Date filtering is possible up to a month's interval.
+====== 2. Znaczenia / Meanings / Reikšmės ======
+===== 2.1. Deklaracja =====
+  * **P_10** - Wysokość podstawy opodatkowania z tytułu dostawy towarów oraz świadczenia usług na terytorium kraju, zwolnionych od podatku
+  * **P_11** - Wysokość podstawy opodatkowania z tytułu dostawy towarów oraz świadczenia usług poza terytorium kraju
+  * **P_12** - Wysokość podstawy opodatkowania z tytułu świadczenia usług, o których mowa w art. 100 ust. 1 pkt 4 ustawy
+  * **P_13** - Wysokość podstawy opodatkowania z tytułu dostawy towarów oraz świadczenia usług na terytorium kraju, opodatkowanych stawką 0%
+  * **P_14** - Wysokość podstawy opodatkowania z tytułu dostawy towarów, o której mowa w art. 129 ustawy
+  * **P_15** - Wysokość podstawy opodatkowania z tytułu dostawy towarów oraz świadczenia usług na terytorium kraju, opodatkowanych stawką 5%, oraz korekty dokonanej zgodnie z art. 89a ust. 1 i 4 ustawy
+  * **P_16** - Wysokość podatku należnego z tytułu dostawy towarów oraz świadczenia usług na terytorium kraju, opodatkowanych stawką 5%, oraz korekty dokonanej zgodnie z art. 89a ust. 1 i 4 ustawy
+  * **P_17** - Wysokość podstawy opodatkowania z tytułu dostawy towarów oraz świadczenia usług na terytorium kraju, opodatkowanych stawką 7% albo 8%, oraz korekty dokonanej zgodnie z art. 89a ust. 1 i 4 ustawy
+  * **P_18** - Wysokość podatku należnego z tytułu dostawy towarów oraz świadczenia usług na terytorium kraju, opodatkowanych stawką 7% albo 8%, oraz korekty dokonanej zgodnie z art. 89a ust. 1 i 4 ustawy
+  * **P_19** - Wysokość podstawy opodatkowania z tytułu dostawy towarów oraz świadczenia usług na terytorium kraju, opodatkowanych stawką 22% albo 23%, oraz korekty dokonanej zgodnie z art. 89a ust. 1 i 4 ustawy
+  * **P_20** - Wysokość podatku należnego z tytułu dostawy towarów oraz świadczenia usług na terytorium kraju, opodatkowanych stawką 22% albo 23%, oraz korekty dokonanej zgodnie z art. 89a ust. 1 i 4 ustawy
+  * **P_21** - Wysokość podstawy opodatkowania z tytułu wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów
+  * **P_22** - ysokość podstawy opodatkowania z tytułu eksportu towarów
+  * **P_23** - Wysokość podstawy opodatkowania z tytułu wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów
+  * **P_24** - Wysokość podatku należnego z tytułu wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów
+  * **P_25** - Wysokość podstawy opodatkowania z tytułu importu towarów rozliczanego zgodnie z art. 33a ustawy
+  * **P_26** - Wysokość podatku należnego z tytuł importu towarów rozliczanego zgodnie z art. 33a ustawy
+  * **P_27** - Wysokość podstawy opodatkowania z tytułu importu usług, z wyłączeniem usług nabywanych od podatników podatku od wartości dodanej, do których stosuje się art. 28b ustawy
+  * **P_28** - Wysokość podatku należnego z tytułu importu usług, z wyłączeniem usług nabywanych od podatników podatku od wartości dodanej, do których stosuje się art. 28b ustawy
+  * **P_29** - Wysokość podstawy opodatkowania z tytułu importu usług nabywanych od podatników podatku od wartości dodanej, do których stosuje się art. 28b ustawy
+  * **P_30** - Wysokość podatku należnego z tytułu importu usług nabywanych od podatników podatku od wartości dodanej, do których stosuje się art. 28b ustawy
+  * **P_31** - Wysokość podstawy opodatkowania z tytułu dostawy towarów, dla których podatnikiem jest nabywca zgodnie z art. 17 ust. 1 pkt 5 ustawy
+  * **P_32** - Wysokość podatku należnego z tytułu dostawy towarów, dla których podatnikiem jest nabywca zgodnie z art. 17 ust. 1 pkt 5 ustawy
+  * **P_33** - Wysokość podatku należnego od towarów objętych spisem z natury, o którym mowa w art. 14 ust. 5 ustawy
+  * **P_34** - Wysokość zwrotu odliczonej lub zwróconej kwoty wydanej na zakup kas rejestrujących, o którym mowa w art. 111 ust. 6 ustawy
+  * **P_35** - Wysokość podatku należnego od wewnątrzwspólnotowego nabycia środków transportu, wykazana w wysokości podatku należnego z tytułu określonego w P_24, podlegająca wpłacie w terminie, o którym mowa w art. 103 ust. 3, w związku z ust. 4 ustawy
+  * **P_36** - Wysokość podatku od wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów, o których mowa w art. 103 ust. 5aa ustawy, podlegająca wpłacie w terminach, o których mowa w art. 103 ust. 5a i 5b ustawy
+  * **P_37** - Łączna wysokość podstawy opodatkowania. Suma kwot z P_10, P_11, P_13, P_15, P_17, P_19, P_21, P_22, P_23, P_25, P_27, P_29, P_31
+  * **P_38** - Łączna wysokość podatku należnego. Suma kwot z P_16, P_18, P_20, P_24, P_26, P_28, P_30, P_32, P_33, P_34 pomniejszona o kwotę z P_35 i P_36
+  * **P_39** - Wysokość nadwyżki podatku naliczonego nad należnym z poprzedniej deklaracji
+  * **P_40** - Wartość netto z tytułu nabycia towarów i usług zaliczanych u podatnika do środków trwałych
+  * **P_41** - Wysokość podatku naliczonego z tytułu nabycia towarów i usług zaliczanych u podatnika do środków trwałych
+  * **P_42** - Wartość netto z tytułu nabycia pozostałych towarów i usług
+  * **P_43** - Wysokość podatku naliczonego z tytułu nabycia pozostałych towarów i usług
+  * **P_44** - Wysokość podatku naliczonego z tytułu korekty podatku naliczonego od nabycia towarów i usług zaliczanych u podatnika do środków trwałych
+  * **P_45** - Wysokość podatku naliczonego z tytułu korekty podatku naliczonego od nabycia pozostałych towarów i usług
+  * **P_46** - Wysokość podatku naliczonego z tytułu korekty podatku naliczonego, o której mowa w art. 89b ust. 1 ustawy
+  * **P_47** - Wysokość podatku naliczonego z tytułu korekty podatku naliczonego, o której mowa w art. 89b ust. 4 ustawy
+  * **P_48** - Łączna wysokość podatku naliczonego do odliczenia. Suma kwot z P_39, P_41, P_43, P_44, P_45, P_46 i P_47
+  * **P_49** - Kwota wydana na zakup kas rejestrujących, do odliczenia w danym okresie rozliczeniowym pomniejszająca wysokość podatku należnego
+  * **P_50** - Wysokość podatku objęta zaniechaniem poboru
+  * **P_51** - Wysokość podatku podlegająca wpłacie do urzędu skarbowego
+  * **P_52** - Kwota wydana na zakup kas rejestrujących, do odliczenia w danym okresie rozliczeniowym przysługująca do zwrotu w danym okresie rozliczeniowym lub powiększająca wysokość podatku naliczonego do przeniesienia na następny okres rozliczeniowy
+  * **P_53** - Wysokość nadwyżki podatku naliczonego nad należnym
+  * **P_54** - Wysokość nadwyżki podatku naliczonego nad należnym do zwrotu na rachunek wskazany przez podatnika
+  * **P_55** - wrot na rachunek VAT, o którym mowa w art. 87 ust. 6a ustawy: 1 - tak
+  * **P_56** - Zwrot w terminie, o którym mowa w art. 87 ust. 6 ustawy: 1 - tak
+  * **P_57** - Zwrot w terminie, o którym mowa w art. 87 ust. 2 ustawy: 1 - tak
+  * **P_58** - Zwrot w terminie, o którym mowa w art. 87 ust. 5a zdanie pierwsze ustawy: 1 - tak
+  * **P_59** - Zaliczenie zwrotu podatku na poczet przyszłych zobowiązań podatkowych: 1 - ta
+  * **P_60** - Wysokość zwrotu do zaliczenia na poczet przyszłych zobowiązań podatkowych
+  * **P_61** - Rodzaj przyszłego zobowiązania podatkowego
+  * **P_62** - Wysokość nadwyżki podatku naliczonego nad należnym do przeniesienia na następny okres rozliczeniowy
+  * **P_63** - Podatnik wykonywał w okresie rozliczeniowym czynności, o których mowa w art. 119 ustawy: 1 - tak
+  * **P_64** - Podatnik wykonywał w okresie rozliczeniowym czynności, o których mowa w art. 120 ust. 4 lub 5 ustawy: 1 - tak
+  * **P_65** - Podatnik wykonywał w okresie rozliczeniowym czynności, o których mowa w art. 122 ustawy: 1 - tak
+  * **P_66** - Podatnik wykonywał w okresie rozliczeniowym czynności, o których mowa w art. 136 ustawy: 1 - tak
+  * **P_67** - Podatnik korzysta z obniżenia zobowiązania podatkowego, o którym mowa w art. 108d ustawy: 1 - tak
+  * **P_68** - Wysokość korekty podstawy opodatkowania, o której mowa w art. 89a ust. 1 ustawy
+  * **P_69** - Wysokość korekty podatku należnego, o której mowa w art. 89a ust. 1 ustawy
+  * **P_ORDZU** - Uzasadnienie przyczyn złożenia korekty
+===== 2.2. Ewidencja =====
+==== 2.2.1. Faktury sprzedaży / Sales invoices / Pardavimo sąskaitos ====
+  * **GTU_01** - Dostawa napojów alkoholowych - alkoholu etylowego, piwa, wina, napojów fermentowanych i wyrobów pośrednich, w rozumieniu przepisów o podatku akcyzowym;
+  * **GTU_02** - Dostawa towarów, o których mowa w art. 103 ust. 5aa ustawy
+  * **GTU_03** - Dostawa oleju opałowego w rozumieniu przepisów o podatku akcyzowym oraz olejów smarowych, pozostałych olejów o kodach CN od 2710 19 71 do 2710 19 99, z wyłączeniem wyrobów o kodzie CN 2710 19 85 (oleje białe, parafina ciekła) oraz smarów plastycznych zaliczanych do kodu CN 2710 19 99, olejów smarowych o kodzie CN 2710 20 90, preparatów smarowych objętych pozycją CN 3403, z wyłączeniem smarów plastycznych objętych tą pozycją
+  * **GTU_04** - Dostawa wyrobów tytoniowych, suszu tytoniowego, płynu do papierosów elektronicznych i wyrobów nowatorskich, w rozumieniu przepisów o podatku akcyzowym
+  * **GTU_05** - Dostawa odpadów - wyłącznie określonych w poz. 79-91 załącznika nr 15 do ustawy
+  * **GTU_06** - Dostawa urządzeń elektronicznych oraz części i materiałów do nich, wyłącznie określonych w poz. 7-9, 59-63, 65, 66, 69 i 94-96 załącznika nr 15 do ustawy
+  * **GTU_07** - Dostawa pojazdów oraz części samochodowych o kodach wyłącznie CN 8701 - 8708 oraz CN 8708 10
+  * **GTU_08** - Dostawa metali szlachetnych oraz nieszlachetnych - wyłącznie określonych w poz. 1-3 załącznika nr 12 do ustawy oraz w poz. 12-25, 33-40, 45, 46, 56 i 78 załącznika nr 15 do ustawy
+  * **GTU_09** - Dostawa leków oraz wyrobów medycznych - produktów leczniczych, środków spożywczych specjalnego przeznaczenia żywieniowego oraz wyrobów medycznych, objętych obowiązkiem zgłoszenia, o którym mowa w art. 37av ust. 1 ustawy z dnia 6 września 2001 r. - Prawo farmaceutyczne (Dz. U. z 2019 r. poz. 499, z późn. zm.)
+  * **GTU_10** - Dostawa budynków, budowli i gruntów
+  * **GTU_11** - Świadczenie usług w zakresie przenoszenia uprawnień do emisji gazów cieplarnianych, o których mowa w ustawie z dnia 12 czerwca 2015 r. o systemie handlu uprawnieniami do emisji gazów cieplarnianych (Dz. U. z 2018 r. poz. 1201 i 2538 oraz z 2019 r. poz. 730, 1501 i 1532)
+  * **GTU_12** - Świadczenie usług o charakterze niematerialnym - wyłącznie: doradczych, księgowych, prawnych, zarządczych, szkoleniowych, marketingowych, firm centralnych (head offices), reklamowych, badania rynku i opinii publicznej, w zakresie badań naukowych i prac rozwojowych
+  * **GTU_13** - Świadczenie usług transportowych i gospodarki magazynowej - Sekcja H PKWiU 2015 symbol ex 49.4, ex 52.1
+  * **SW** - Dostawa w ramach sprzedaży wysyłkowej z terytorium kraju, o której mowa w art. 23 ustawy
+  * **EE** - Świadczenie usług telekomunikacyjnych, nadawczych i elektronicznych, o których mowa w art. 28k ustawy
+  * **TP** - Istniejące powiązania między nabywcą a dokonującym dostawy towarów lub usługodawcą, o których mowa w art. 32 ust. 2 pkt 1 ustawy
+  * **TT_WNT** - Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów dokonane przez drugiego w kolejności podatnika VAT w ramach transakcji trójstronnej w procedurze uproszczonej, o której mowa w dziale XII rozdziale 8 ustawy
+  * **TT_D** - Dostawa towarów poza terytorium kraju dokonana przez drugiego w kolejności podatnika VAT w ramach transakcji trójstronnej w procedurze uproszczonej, o której mowa w dziale XII rozdziale 8 ustawy
+  * **MR_T** - Świadczenie usług turystyki opodatkowane na zasadach marży zgodnie z art. 119 ustawy
+  * **MR_UZ** - Dostawa towarów używanych, dzieł sztuki, przedmiotów kolekcjonerskich i antyków, opodatkowana na zasadach marży zgodnie z art. 120 ustawy
+  * **I_42** - Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów następująca po imporcie tych towarów w ramach procedury celnej 42 (import)
+  * **I_63** - Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów następująca po imporcie tych towarów w ramach procedury celnej 63 (import)
+  * **B_SPV** - Transfer bonu jednego przeznaczenia dokonany przez podatnika działającego we własnym imieniu, opodatkowany zgodnie z art. 8a ust. 1 ustawy
+  * **B_SPV_DOSTAWA** - Dostawa towarów oraz świadczenie usług, których dotyczy bon jednego przeznaczenia na rzecz podatnika, który wyemitował bon zgodnie z art. 8a ust. 4 ustawy
+  * **B_MPV_PROWIZJA** - Świadczenie usług pośrednictwa oraz innych usług dotyczących transferu bonu różnego przeznaczenia, opodatkowane zgodnie z art. 8b ust. 2 ustawy
+  * **MPP** - Transakcja objęta obowiązkiem stosowania mechanizmu podzielonej płatności
+  * **KorektaPodstawyOpodt** - Korekta podstawy opodatkowania oraz podatku należnego, o której mowa w art. 89a ust. 1 i 4 ustawy
+  * **K_10** - Wysokość podstawy opodatkowania wynikająca z dostawy towarów oraz świadczenia usług na terytorium kraju, zwolnionych od podatku
+  * **K_11** - Wysokość podstawy opodatkowania wynikająca z dostawy towarów oraz świadczenia usług poza terytorium kraju
+  * **K_12** - Wysokość podstawy opodatkowania wynikająca ze świadczenia usług, o których mowa w art. 100 ust. 1 pkt 4 ustawy
+  * **K_13** - Wysokość podstawy opodatkowania wynikająca z dostawy towarów oraz świadczenia usług na terytorium kraju, opodatkowanych stawką 0%
+  * **K_14** - Wysokość podstawy opodatkowania wynikająca z dostawy towarów, o której mowa w art. 129 ustawy
+  * **K_15** - Wysokość podstawy opodatkowania wynikająca z dostawy towarów oraz świadczenia usług na terytorium kraju, opodatkowanych stawką 5%, z uwzględnieniem korekty dokonanej zgodnie z art. 89a ust. 1 i 4 ustawy
+  * **K_16** - Wysokość podatku należnego wynikająca z dostawy towarów oraz świadczenia usług na terytorium kraju, opodatkowanych stawką 5%, z uwzględnieniem korekty dokonanej zgodnie z art. 89a ust. 1 i 4 ustawy
+  * **K_17** - Wysokość podstawy opodatkowania wynikająca z dostawy towarów oraz świadczenia usług na terytorium kraju, opodatkowanych stawką 7% albo 8%, z uwzględnieniem korekty dokonanej zgodnie z art. 89a ust. 1 i 4 ustawy
+  * **K_18** - Wysokość podatku należnego wynikająca z dostawy towarów oraz świadczenia usług na terytorium kraju, opodatkowanych stawką 7% albo 8%, z uwzględnieniem korekty dokonanej zgodnie z art. 89a ust. 1 i 4 ustawy
+  * **K_19** - Wysokość podstawy opodatkowania wynikająca z dostawy towarów oraz świadczenia usług na terytorium kraju, opodatkowanych stawką 22% albo 23%, z uwzględnieniem korekty dokonanej zgodnie z art. 89a ust. 1 i 4 ustawy
+  * **K_20** - Wysokość podatku należnego wynikająca z dostawy towarów oraz świadczenia usług na terytorium kraju, opodatkowanych stawką 22% albo 23%, z uwzględnieniem korekty dokonanej zgodnie z art. 89a ust. 1 i 4 ustawy
+  * **K_21** - Wysokość podstawy opodatkowania wynikająca z wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów, o której mowa w art. 13 ust. 1 i 3 ustawy
+  * **K_22** - Wysokość podstawy opodatkowania wynikająca z eksportu towarów
+  * **K_23** - Wysokość podstawy opodatkowania wynikająca z wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów
+  * **K_24** - Wysokość podatku należnego wynikająca z wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów
+  * **K_25** - Wysokość podstawy opodatkowania wynikająca z importu towarów rozliczanego zgodnie z art. 33a ustawy, potwierdzona zgłoszeniem celnym lub deklaracją importową, o której mowa w art. 33b ustawy
+  * **K_26** - Wysokość podatku należnego wynikająca z importu towarów rozliczanego zgodnie z art. 33a ustawy, potwierdzona zgłoszeniem celnym lub deklaracją importową, o której mowa w art. 33b ustawy
+  * **K_27** - Wysokość podstawy opodatkowania wynikająca z importu usług, z wyłączeniem usług nabywanych od podatników podatku od wartości dodanej, do których stosuje się art. 28b ustawy
+  * **K_28** - Wysokość podatku należnego wynikająca z importu usług, z wyłączeniem usług nabywanych od podatników podatku od wartości dodanej, do których stosuje się art. 28b ustawy
+  * **K_29** - Wysokość podstawy opodatkowania wynikająca z importu usług nabywanych od podatników podatku od wartości dodanej, do których stosuje się art. 28b ustawy
+  * **K_30** - Wysokość podatku należnego wynikająca z importu usług nabywanych od podatników podatku od wartości dodanej, do których stosuje się art. 28b ustawy
+  * **K_31** - Wysokość podstawy opodatkowania wynikająca z dostawy towarów, dla których podatnikiem jest nabywca zgodnie z art. 17 ust. 1 pkt 5 ustawy
+  * **K_32** - Wysokość podatku należnego wynikająca z dostawy towarów, dla których podatnikiem jest nabywca zgodnie z art. 17 ust. 1 pkt 5 ustawy
+  * **K_33** - Wysokość podatku należnego od towarów objętych spisem z natury, o którym mowa w art. 14 ust. 5 ustawy
+  * **K_34** - Wysokość zwrotu odliczonej lub zwróconej kwoty wydanej na zakup kas rejestrujących, o którym mowa w art. 111 ust. 6 ustawy
+  * **K_35** - Wysokość podatku należnego od wewnątrzwspólnotowego nabycia środków transportu, wykazana w wysokości podatku należnego z tytułu wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów, podlegająca wpłacie w terminie, o którym mowa w art. 103 ust. 3, w związku z ust. 4 ustawy
+  * **K_36** - Wysokość podatku należnego od wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów, o których mowa w art. 103 ust. 5aa ustawy, podlegająca wpłacie w terminie, o którym mowa w art. 103 ust. 5a i 5b ustawy
+  * **SprzedazVAT_Marza** - Wartość sprzedaży brutto dostawy towarów i świadczenia usług opodatkowanych na zasadach marży zgodnie z art. 119 i art. 120 ustawy
+==== 2.2.2. Faktury kupna / Purchase invoices / Pirkimo sąskaitos ====
+  * **MPP** - Transakcja objęta obowiązkiem stosowania mechanizmu podzielonej płatności
+  * **IMP** - Oznaczenie dotyczące podatku naliczonego z tytułu importu towarów, w tym importu towarów rozliczanego zgodnie z art. 33a ustawy
+  * **K_40** - Wartość netto wynikająca z nabycia towarów i usług zaliczanych u podatnika do środków trwałych
+  * **K_41** - Wysokość podatku naliczonego przysługująca do odliczenia z podstaw określonych w art. 86 ust. 2 ustawy, na warunkach określonych w ustawie wynikająca z nabycia towarów i usług zaliczanych u podatnika do środków trwałych
+  * **K_42** - Wartość netto wynikająca z nabycia pozostałych towarów i usług
+  * **K_43** - Wysokość podatku naliczonego przysługująca do odliczenia z podstaw określonych w art. 86 ust. 2 ustawy, na warunkach określonych w ustawie wynikająca z nabycia pozostałych towarów i usług
+  * **K_44** - Wysokość podatku naliczonego wynikająca z korekt podatku naliczonego, o których mowa w art. 90a-90c oraz art. 91 ustawy, z tytułu nabycia towarów i usług zaliczanych u podatnika do środków trwałych
+  * **K_45** - Wysokość podatku naliczonego wynikająca z korekt podatku naliczonego, o których mowa w art. 90a-90c oraz art. 91 ustawy, z tytułu nabycia pozostałych towarów i usług
+  * **K_46** - Wysokość podatku naliczonego wynikająca z korekty podatku naliczonego, o której mowa w art. 89b ust. 1 ustawy
+  * **K_47** - Wysokość podatku naliczonego wynikająca z korekty podatku naliczonego, o której mowa w art. 89b ust. 4 ustawy
+  * **ZakupVAT_Marza** -Kwota nabycia towarów i usług nabytych od innych podatników dla bezpośredniej korzyści turysty, a także nabycia towarów używanych, dzieł sztuki, przedmiotów kolekcjonerskich i antyków związanych ze sprzedażą opodatkowaną na zasadzie marży zgodnie z art. 120 ustawy
 ==== 1. Data preparation. ====

Directo žinynas

Kasutaja tarvikud

Lehe tööriistad

Skirtumai

Lehekülje tarvikud